东材科技2017年半年度报告
2017 年半年度报告 1 / 123 公司代码： 601208 公司简称： 东材科技 四川东材科技集团股份有限公司 2017 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人于少波、主管会计工作负责人陈杰及会计机构负责人（会计主管人员） 张兴彦声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 重大风险提示 本报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。 公司已在本报告第四 节“ 经营情况的讨论与分析” 中关于“可能面对的风险” 部分， 详细阐述生产经营过程中可能面 临的各种风险及应对措施， 敬请查阅相关内容。 十、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 2 / 123 目录 第一节 释义....................................................................................................................3 第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................3 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................5 第四节 经营情况的讨论与分析 ...................................................................................8 第五节 重要事项 .........................................................................................................16 第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................24 第七节 优先股相关情况 .............................................................................................27 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................27 第九节 公司债券相关情况 .........................................................................................29 第十节 财务报告 .........................................................................................................29 第十一节 备查文件目录 ...............................................................................................123 2017 年半年度报告 3 / 123 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 东材科技、公司、本公司 指 四川东材科技集团股份有限公司 东材股份 指 四川东方绝缘材料股份有限公司 东漆公司 指 绵阳东方绝缘漆有限责任公司 东材技术 指 四川东材绝缘技术有限公司 江苏东材 指 江苏东材新材料有限责任公司 加工公司 指 绵阳市东方绝缘材料加工有限公司 连云港东材 指 连云港东材绝缘材料有限公司 河南华佳 指 河南华佳新材料技术有限公司 天津中纺 指 天津中纺凯泰特种材料科技有限公司 金张科技 指 太湖金张科技股份有限公司 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 高金集团 指 高金技术产业集团有限公司 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 四川东材科技集团股份有限公司 公司的中文简称 东材科技 公司的外文名称 SICHUAN EM TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 EMT 公司的法定代表人 于少波 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈 杰 张 钰 联系地址 绵阳市游仙区三星路188号 绵阳市游仙区三星路188号 电话 0816-2289750 0816-2289750 传真 0816-2289750 0816-2289750 电子信箱 chenjie@emtco.cn zhangyu@emtco.cn 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 绵阳市经济技术开发区洪恩东路68号 公司注册地址的邮政编码 621000 公司办公地址 绵阳市游仙区三星路188号 公司办公地址的邮政编码 621000 公司网址 http://www.emtco.cn 电子信箱 chenjie@emtco.cn 2017 年半年度报告 4 / 123 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券部 五、 公司股票简况 公司股票概况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 东材科技 601208 六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位： 元 币种： 人民币 主要会计数据 本报告期 （ 1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 归属于上市公司股东的净利润 66,687,755.74 26,174,193.24 154.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 26,739,692.83 18,268,135.31 46.37 经营活动产生的现金流量净额 -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 3.09 总资产 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 -0.40 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （ 1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 稀释每股收益（元／股） 0.11 0.04 175.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） 0.04 0.03 33.33 加权平均净资产收益率（ %） 2.88 1.17 增加1.71个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（ %） 1.16 0.82 增加0.34个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 5 / 123 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 29,481,355.81 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,791,106.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -155,971.12 少数股东权益影响额 -68,994.23 所得税影响额 -3,099,433.92 合计 39,948,062.91 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、 公司所从事的主要业务 本报告期，公司主要从事化工新材料的研发、制造和销售，重点发展新型绝缘材料、光学膜 材料和环保阻燃材料，产品广泛应用于新能源、特高压及智能电网、光电显示、电工电器、军工、 特种纤维等领域。 2、公司主要经营模式 公司建立了以产品类别划分的事业部组织管理体制，组建了功能薄膜事业部、绝缘材料事业 部、阻燃材料事业部、绝缘树脂事业部、光电材料事业部五个事业部。按照授权、监督与服务相 结合的原则，集团实施统一采购、财务管理与核算，各事业部拥有销售、技术、制造方面的经营 自主权。 （ 1）采购模式 公司需要的生产性材料、辅料备件、 办公用品、及生产设备由采购部集中向国内外供应合作 伙伴进行采购；采购部根据生产计划/物料需求计划、安全库存量/库存/采购在途量制定采购计划； 采购部秉承QCDS（质量/成本/交期/服务）原则积极拓展采购渠道、完善采购数据库，按照ISO9001 质量管理体系的要求建立采购控制程序和采购作业规范，按询价、比价、议价的制度实施采购作 业。 （ 2）生产模式 在生产制造方面，公司基本原材料主要向国内外大型石化企业采购。公司实行以销定产的生 产模式，根据订单制定生产计划，组织生产。 （ 3）销售模式 ①以直销为主、经销为辅：公司以自有品牌冠名销售给终端客户。通过不断完善销售渠道和 营销服务网络，贴近终端客户，及时掌握客户需求变化、增强市场开拓能力和快速响应能力。经 2017 年半年度报告 6 / 123 销模式则通过各级经销商分销至终端客户群。 ②以内销为主、外销为辅：公司以内销为主导，占公司整体销售额的90%以上；外销由公司国 际营销部通过行业信息平台直接与海外客户洽谈交易。 ③ 强化大客户营销策略：公司根据客户的经营状况和发展潜力，并结合其对公司业绩的支撑 能力和贡献，对客户进行分级管理。事业部委派专人负责大客户的销售业务，资源配置给予倾斜， 把大客户做深做透。 3、行业情况 （ 1）绝缘材料行业 绝缘材料是保证电气设备特别是电力设备能否可靠、持久、安全运行的关键材料，它的技术 水平和质量水平将直接影响电力工业、电器工业的发展水平和运行质量。随着经济的发展，我国 输电线路的最高电压等级将由 500kV 提高到 750kV 或 1000kV，而输电线路电压等级每上升一个台 阶，电力设备绝缘系统也须相应提升。没有高性能绝缘材料作保证，从发电、输变电到所有用电 系统就有可能出现局部电网运行不稳定，严重时整个电网瘫痪的局面。因此，在保障发电、输变 电、用电设备运行的可靠性和稳定性方面，绝缘材料的先进性、稳定性具有非常重要的意义。此 外，机电工业以及新能源（太阳能、核能、风能）自身技术的发展，对特种功能绝缘材料的需求 日益突出，从未来趋势来看，要求重点发展耐高压、高耐热、耐冲击、耐腐蚀、耐辐照及阻燃绝 缘材料，同时要有环保、节能等要求。 "十三五"期间，发电、家用电器、电子行业的稳定增长，智能电网、特高压和柔性直流输变 电、新能源、节能环保等新兴产业的高速发展将为绝缘材料以及功能高分子材料的快速增长带来 可能性。 公司功能聚酯薄膜（绝缘）的主要下游为光伏行业，光伏背板膜的销售情况与光伏行业的新 增装机容量紧密相关。 2017 年上半年，我国光伏产业规模继续扩大，成本持续下降，技术不断进 步，发展环境进一步改善，分布式受到各企业“青睐”，应用多样化开始显现。上半年，新增光 伏发电装机容量达到 24.4GW，同比增长 9%，其中分布式光伏新增装机 7.11GW，同比增长 2.9 倍。 上半年累计装机量达 101.82GW，其中，光伏电站 84.39GW，分布式光伏 14.73GW。与此同时，在 “一带一路”战略引导及国际贸易保护形势的影响下，我国光伏企业海外布局加速推进，“走出 去”步伐加快，产能扩张依然强劲，生产布局渐趋合理。 展望 2017 年下半年，光伏产业预计将“超 预期”增长，但国内市场增速将放缓，国际贸易仍压力重重，技术竞争将进一步加剧，产业升级 将加速，预计全年新增装机接近 40GW。 公司功能聚丙烯薄膜、大尺寸绝缘结构件及制品的主要下游行业为特高压行业。十三五期间， 国家将重点优化西部(西北+川渝藏)、东部(“三华” +东北三省+内蒙古)两个特高压同步电网，形 成送、受端结构清晰的“五横五纵” 29 条特高压线路的格局。十三五期间，国家电网跨区输电规 模将提高到 3.7 亿千瓦，特高压规划总投资将达到 3.3 万亿元，特高压建设线路长度和变电容 量分别达到 8.9 万公里和 7.8亿千瓦。 2017年国家电网公司计划投资4657亿元用于电网建设。根 据中电联质监总站统计：截至2017年6月30日，全国在建电力工程规模为：在建发电工程共1504 项，在建装机总容量24152万千瓦；在建1000千伏特高压交流输变电工程2项，变电容量30000兆伏 安，线路总长3556千米；在建±1100千伏特高压直流输电工程1项，输送容量1200万千瓦，线路总 长3305千米；在建±800千伏特高压直流输电工程6项，输送容量3800万千瓦，线路总长9518千米； 在建±500千伏特高压直流输电工程1项，输送容量320万千瓦，线路总长度1139千米；在建110 （ 66） 千伏及以上输变电工程3067项，变电容量328502兆伏安，线路总长度69981公里。 （ 2）光学膜材料行业 光学级聚酯基膜为光电产业链前端最为重要的战略原材料之一， 主要以聚酯切片为主要原材 料。 因需满足高透光率、低雾度、高亮度等性能要求，所以光学基膜为聚酯薄膜行业技术壁垒最 高的领域。从 LCD 光学膜的应用范围看，主要应用在背光模组、偏光片、彩色滤光片等液晶面板 2017 年半年度报告 7 / 123 组件中。所以平板显示市场需求巨大和应用范围广泛。 2017 年上半年，全球 LCD 面板保持着 4.5% 的增速，且国内目前 TV 面板的自主供给率离我国政府设立的 80%目标尚有较大距离，国产化替代 效应持续高效进行。 据市场研究公司 Sigmaintell 统计： 2017 年上半年的全球智能手机出货量约 为 6.7 亿部，同比增长 1.8% ； 中国市场出货量约为 2.3 亿部，同比下降约 1.4%。 当前，光学基膜为全球垄断生产，国内进口依存度较高。目前，全球光学基膜基本由国外大 公司生产，尤其是高档光学基膜产品的国际、国内市场，几乎都被日本的东丽、美国 3M、三菱和 韩国的 SKC 等公司的产品垄断。我国国内光学薄膜产业还处于起步阶段，目前只有少数企业进入 技术壁垒相对较高的 LCD 用光学膜领域。国内的 LCD 用光学膜开始起步，扩散膜已率先实现进口 替代，反射膜国产化需先突破专利壁垒，增亮膜由于背光技术的发展，市场增速放缓。就光学级 应用的背光模组、偏光膜片两大膜领域而言，国产化光学膜具有很大的进口替代提升空间。在液 晶面板产业快速转移至我国，给国内光学膜实施进口替代带来发展良机。 （ 3）环保阻燃材料行业 聚酯行业是我国重要的基础行业，其位于“石化―聚酯链―纺织/薄膜/瓶”产业链中的中间 环节，是连结石化、纺织两大国民经济支柱行业的重要环节。 聚酯纤维是世界上产量最高、用量 最大、用途最广泛的高分子合成材料。 但是，聚酯纤维属于易燃产品，其燃烧时速度快、释放出 大量的热及有毒气体，还会发生熔融滴落污染环境，造成严重的人员伤亡及经济损失。 因此，除 了做好城镇规划、增强全民防火意识， 高性能环保阻燃聚酯树脂已成为当前和未来应对火灾隐患 所急需的基础原材料。 目前， 我国在纺织化纤、电子、电器、军工等行业以及交通工具、建筑、酒店装饰等领域所 需要的阻燃聚酯超过 200 万吨/年， 其中低档次（有卤型、 添加型） 阻燃聚酯树脂超过 80％。受 限于欧盟等国家的 RoHS 指令、 REACH 法规等原材料或零部件的环保要求，大多无法出口海外。 国 内企业为制造出口高端产品，依赖于高价进口国外的阻燃聚酯原材料，从而导致产品成本提高、 盈利水平下降、严重制约了我国社会经济的发展及相关行业的技术进步。随着国内环保管控力度 日益加大、全民安全意识不断增强，阻燃聚酯的应用领域将不断扩展。相关法规已明确禁止塑料 瓶片等固体洋垃圾的进口，低质廉价的共混型阻燃短纤或难以为继；对印染行业环保整顿力度的 加大，染厂大面积停、限产，污染较严重的后整理阻燃织物成本优势将荡然无存；未来，环保无 毒、永久阻燃的功能化阻燃聚酯在市场竞争中将具有明显的优势。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于公司出售天津中纺凯 泰 100%股权的议案》，公司以人民币 3,150.00 万元收购对价将所持有天津中纺凯泰特种材料科 技有限公司 100%的股权转让给苏小巍、邢凤亮、王波三人。 当日，受让方已将股权受让款全额支 付给本公司。目前，工商变更手续已办理完毕。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于转让公司所持金张科 技 19%股权的议案》，公司将持有的控股子公司太湖金张科技股份有限公司 19%的股权转让给施克 炜先生，股权转让对价为人民币 6,224.00 万元。 2017 年 3 月 17 日，该议案经公司召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 截至 2017 年 3 月 28 日，受让方已将股权受让款全额支付给本 公司。目前，工商变更手续已办理完毕。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、技术创新平台优势 2017 年半年度报告 8 / 123 公司是国家高新技术企业，国家技术创新示范企业，全国企事业知识产权第一批优势培育企 业。公司拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站，国家绝缘材料工程技术研究中心，四 川省发电与输变电工程实验室，在创新平台建设方面行业内首屈一指。公司与清华大学、四川大 学、东华大学、西南科技大学等国内十几所知名高校和科研院所开展了产、学、研联合研发合作， 新产品开发能力在国内同行业处于领先地位，形成了强有力的技术创新平台和持续创新的发展能 力，在绝缘材料行业具有极强的竞争优势。 2014 年被工业和信息化部认定为国家技术创新示范企 业。 2016 年，公司牵头成立了绵阳市科技装备业商会，推动军民融合深度发展并被认定为绵阳市 军民融合企业，申报了四川省院士（专家）工作站，加入四川石墨烯产业技术创新联盟、四川军 民融合高技术产业联盟、四川省军民融合高端装备先进材料产业联盟。 2017 年 5 月，四川省委组 织部等 7 部门发文《关于印发四川省第六批院士（专家）工作站名单的通知》， 批准公司成立四 川省院士专家工作站。 2、技术创新能力优势 公司一直重视技术创新和产品研发。 2017 年上半年， N 型单晶双面组件用聚酯薄膜、 超 薄遮蔽胶带、 低介电无卤阻燃树脂、 电子级双马来酰亚胺等产品列入开发计划； 公司申报的 4 个 项目通过省级鉴定（验收） ， 7 项科技项目被国家、省、市项目立项，其中“高品质阻燃纤维及 制品关键技术”被列入国家重点研发计划。 2017 年上半年，公司申请专利 5 项，获得专利授权 7 项； 截止 2017 年 6 月底， 公司共申请专利 152 项、已获授权发明专利 97 项、 实用新型专利 2 项。 3、制造技术优势 公司拥有从日本、德国等发达国家引进的生产线设备和技术，并结合公司多年积累的生产技 术和经验对进口生产线进行消化、吸收和再创新，对引进的生产设备、生产技术大胆进行技术改 造和工艺改进，使其具备了生产特种功能材料的工艺特点，生产的许多产品填补了国内空白。由 于公司注重技术改造和技术进步，并不断积累经验，使引进设备一直保持良好性能，同时还拓展 了设备的应用能力，极大地提高了生产效率，使公司的制造技术水平在行业中一直保持领先。 4、质量及标准优势 公司坚持“ 忽视质量就是砸自己的饭碗”的质量理念，先后通过 ISO9001 质量管理体系认证、 ISO10012 测量管理体系认证、 ISO14001 环境管理体系、 OHSAS18001 职业健康安全管理体系认证， 车用材料通过 ISO/TS16949 质量管理体系认证；主导产品取得美国 UL 实验室安全认证，并通过 SGS 测试，符合欧盟 RoHS、 REACH 环保要求。 主导制定了多项国家标准及行业标准， 被四川省认 定为第一批“四川省技术标准创制中心”，是中国电器工业标准化良好行为示范企业，四川省标 准化良好行为企业，在四川省质量信用等级评定中获得了 AAA 等级。公司从原材料采购、生产到 技术服务的整个过程，均严格执行国家标准、行业标准以及国际先进标准，确保了产品质量的稳 定，在行业内树立了良好的质量形象。 5、营销网络与服务优势 公司经过多年的营销网络建设，在全国多个城市建立了销售服务网点，就地就近为用户服务， 做到让用户“方便、满意、放心” 。公司利用现有营销网络及时了解、收集、反馈市场信息，掌 握全国市场的产品需求、价格信息，据以调整生产计划、销售计划和新产品开发计划。完善的营 销网络成为公司产品销售和新产品推广的重要渠道。与此同时，公司与国际上 40 多个国家和地区 建立了贸易关系，产品远销欧美和亚太主要国家和地区，市场声誉良好。 第四节 经营情况的讨论与分析 一、 经营情况的讨论与分析 2017 年上半年， 全球经济仍处于长期停滞、复苏乏力的困局。 公共债务高企、大宗商品价格 波动、美联储货币政策转向、保护主义与民粹主义抬头等多种不稳定因素交互震荡， 全球经济增 2017 年半年度报告 9 / 123 长疲弱、 贸易收缩已成常态。 作为新兴市场和发展中经济体，中国的经济增长符合预期， 国民经 济运行稳中有进、 供给侧结构性改革成效初显， 呈现出增长平稳、 就业向好、物价稳定、 供给质 量与效益提升、需求结构优化的良好格局。 2017 年上半年， 国内生产总值 38.15 万亿元， 同比增 长 6.9%，较去年同期提高 0.2 个百分点。 据国家统计局统计： 全国规模以上工业企业实现利润总 额 36,337.50 亿元， 同比增长 22%，增幅较去年同期高出 13.8 个百分点， 企业盈利能力显著改善， 实体经济发展的质量和效益持续提升，呈现稳定增长的向好局面。 报告期内， 公司董事会认真把握宏观经济形势，精准研判行业发展导向；公司全体员工团结 拼搏、开拓进取，坚定不移地贯彻落实年初制定的“ 创新变革，激发活力；高效运行，提质增效” 的总体工作思路，紧紧围绕 2017 年度经营目标开展各项工作。 2017 年上半年，公司实现营业收 入 8.39 亿元，同比增长 7.76%； 实现归属于上市公司股东的净利润 6,668.78 万元， 同比增长 154.78%； 实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 2,673.97 万元，同比增长 46.37 %； 实现基本每股收益 0.11 元,同比增长 175.00%。 2017 年上半年度，公司经营活动产生的 现金流量净额为-5,686.49 万元， 同比减少 154.75%。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ %） 营业收入 838,500,139.33 778,140,560.85 7.76 营业成本 651,136,010.25 616,260,095.53 5.66 销售费用 38,297,974.09 28,688,383.71 33.50 管理费用 97,805,375.62 82,007,510.90 19.26 财务费用 3,867,086.74 11,245,510.29 -65.61 经营活动产生的现金流量净额 -56,864,890.97 103,867,144.10 -154.75 投资活动产生的现金流量净额 32,753,475.62 -20,252,442.34 261.73 筹资活动产生的现金流量净额 66,250,155.40 -127,317,699.27 152.04 研发支出 53,516,081.18 38,554,013.74 38.81 税金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 133.83 资产减值损失 5,788,163.41 2,058,210.24 181.22 营业外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 -36.77 少数股东损益 6,341,811.07 11,624,174.95 -45.44 营业收入变动原因说明:销量增加，销售收入增加； 营业成本变动原因说明:销量增加，销售成本增加； 销售费用变动原因说明:销量增加，销售运费增加； 管理费用变动原因说明:研发费用同比增加； 财务费用变动原因说明:报告期内银行贷款同比减少，利息支出同比减少； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:销售商品收到的现金同比大幅减少、金张科技纳入合 并报表范围的时间同比减少 3 个月； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:出售天津中纺凯泰 100%股权，转让金张科技 19%股权， 收回投资； 去年无此情形； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期银行借款净增加额同比增加； 研发支出变动原因说明:研发项目增加，研发费用同比增加； 税金及附加变动原因说明:会计政策变更，房产税、城镇土地使用税纳入税金及附加科目核算； 2017 年半年度报告 10 / 123 资产减值损失变动原因说明:应收账款同比增加， 按会计政策计提的坏账准备增加； 处置金张科技 19%股权， 对金张科技的核算方法由成本法改为权益法， 不再纳入合并报表范围； 营业外支出变动原因说明:固定资产报废同比减少； 少数股东损益变动原因说明:金张科技纳入合并报表范围的时间同比减少 3 个月。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 本报告期，公司先后转让全资子公司天津中纺凯泰特种材料科技有限公司100%的股权、控股 子公司太湖金张科技股份有限公司19%的股权，实现归属于上市公司股东的净利润2,891.55万元， 占当期实现归属于上市公司股东的净利润的43.36%。 2017 年半年度报告 11 / 123 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位： 元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总 资产的比例（ %） 上期期末数 资产的比例（ 上期期末数占总 %） 本期期末金额较上期 期末变动比例（ %） 情况说明 预付款项 79,874,351.42 2.60 43,224,603.05 1.40 84.79 预付材料采购款增加 应收利息 364,716.24 0.01 182,358.12 0.01 100.00 定期存款未到期，应收存款利息增加 长期股权投资 109,560,794.84 3.57 1,390,731.47 0.05 7,777.93 处置金张科技 19%股权， 对金张科技的核算方法由 成本法改为权益法， 不再纳入合并报表范围 在建工程 24,594,233.89 0.80 38,747,775.51 1.26 -36.53 处置金张科技 19%股权， 对金张科技的核算方法由 成本法改为权益法， 不再纳入合并报表范围 商誉 2,056,577.61 0.07 54,939,624.07 1.78 -96.26 处置金张科技 19%股权， 对金张科技的核算方法由 成本法改为权益法， 不再纳入合并报表范围 长期待摊费用 581,355.54 0.02 3,606,711.39 0.12 -83.88 处置金张科技 19%股权， 对金张科技的核算方法由 成本法改为权益法， 不再纳入合并报表范围 短期借款 293,285,977.22 9.55 171,023,780.80 5.55 71.49 银行贷款大幅增加 应付票据 9,643,701.78 0.31 -100.00 应付票据到期已兑付 预收款项 19,696,733.13 0.64 14,984,979.45 0.49 31.44 预收货款增加 应交税费 12,588,735.30 0.41 25,192,656.18 0.82 -50.03 对金张科技的核算方法由成本法改为权益法，不再 纳入合并报表范围，应交所得税减少 应付股利 243,875.44 0.01 1,587,781.81 0.05 -84.64 对金张科技的核算方法由成本法改为权益法，不再 纳入合并报表范围 其他应付款 6,501,576.31 0.21 15,985,761.47 0.52 -59.33 对金张科技的核算方法由成本法改为权益法，不再 纳入合并报表范围 2017 年半年度报告 12 / 123 长期借款 17,500,000.00 0.57 74,250,000.00 2.41 -76.43 为了降低财务费用，提前归还部分长期借款 递延所得税负债 1,268,534.03 0.04 -100.00 对金张科技的核算方法由成本法改为权益法，不再 纳入合并报表范围 2017 年半年度报告 13 / 123 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 详见第十节“七、合并财务报表项目注释第 76 项 所有权或使用权受到限制的资产” 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、 2017 年 2 月 8 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于公司出售天津中纺凯 泰 100%股权的议案》，公司以人民币 3,150.00 万元收购对价将所持有天津中纺凯泰特种材料科 技有限公司 100%的股权转让给苏小巍、邢凤亮、王波三人。 当日，受让方已将股权受让款全额支 付给本公司。目前，工商变更手续已办理完毕。 2、 2017 年 3 月 1 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于转让公司所持金张科 技 19%股权的议案》，公司将持有的控股子公司太湖金张科技股份有限公司 19%的股权转让给施克 炜先生，股权转让对价为人民币 6,224.00 万元。 2017 年 3 月 17 日，该议案经公司召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 截至 2017 年 3 月 28 日，受让方已将股权受让款全额支付给本 公司。目前，工商变更手续已办理完毕。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 子公司 名称 所处 行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 四川东方绝缘材 料股份有限公司 化工 行业 功能膜材料 24,577.37 146,737.63 119,756.90 50,708.33 2,933.87 2017 年半年度报告 14 / 123 江苏东材新材料 有限责任公司 化工 行业 绝缘材料、高 分子材料、精 细化工材料 36,000.00 61,092.46 32,392.46 11,653.03 -339.06 太湖金张科技股 份有限公司 电子 行业 光学光电子 材料、电气绝 缘材料、功能 性薄膜材料 6,450.00 23,381.25 17,622.90 13,519.81 2,328.73 1、本报告期内，全资子公司江苏东材的经营状况分析 2017 年 1-6 月份，江苏东材实现销售收入 11,653.03 万元，同比增长 41.07%；累计实现净利 润-339.06 万元，同比增长 81.18%；整体经营情况得到明显改善。 江苏东材面对设备磨合期质量不稳定、单耗较高的困境，制造部门大力推行“8S” 管理机制， 提高设备和工艺流程的基础管理水平， 优化品控流程，产品品质和良品率得到较大提升；市场部 门积极开拓高端客户，针对市场需求陆续开发出 GM60、 YM30、 GM31 等多个新产品，产品整体盈利 能力有所提升。下半年，随着新产品的销售上量、产品结构进一步优化，实现“ 扭亏为盈” 的年 度经营目标可能性较大。 2、本报告期内，参股公司金张科技的经营状况分析 2017 年 1-6 月份，金张科技实现销售收入 13,519.81 万元，同比增长 5.79% ；累计实现净利 润 2,328.73 万元，同比减少 6.00%；整体经营情况较为平稳，业绩略有下降。 金张科技主导产品 AB 胶由于市场竞争加剧，销售价格、盈利能力有所下降。下半年，随着新 产品健康护眼膜的市场推广及上量，预计该公司的盈利水平可逐步回升。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 二、 其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 √适用 □不适用 本报告期内，由于公司出售天津中纺凯泰 100%股权、转让所持金张科技 19%股权，获得投资 收益导致本报告期实现归属于上市公司股东的净利润同比增长 154.78%。 公司预计， 2017 年 1-9 月份累计实现归属于上市公司股东的净利润同比增长 90%-140%。 (二) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、外部经济环境与市场风险 2017 年半年度报告 15 / 123 由于宏观经济环境严峻、 行业周期性波动明显、 下游行业需求不稳定，公司主营业务的市场 需求增长也将放缓。公司所处的行业属完全竞争市场，随着国内竞争对手产能的增加和技术水平 的提升，以及国外同行产能向国内转移，价格竞争不断加剧，公司产品的差异化优势逐步降低， 产品盈利能力有所下降。 针对上述风险，公司将继续推动技术创新，发挥技术品牌优势，积极研发新产品，优化产品 结构； 依托预算管理，强化成本控制与费用控制，提高精细化管理水平；利用上市公司的平台优 势积极寻求并购重组、合资、联营等外延式发展路径，实现公司的转型升级。 2、原材料价格波动的风险 公司主要产品所需的聚丙烯、聚酯切片等化工原材料，其市场价格与国际原油价格密切相关； 且上述原材料成本占产品总成本的比例较高，原材料的价格波动对产品的生产成本有较大影响， 进而影响公司经营业绩的稳定性。 针对上述风险，公司将实时跟踪和分析原材料价格走势、 利用互联网开展询比价工作，扩大 询比价范围，降低原材料采购价格；加强技术创新、 优化工艺流程，降低单位产品用量， 提高现 有材料的利用率； 制定严格的管理制度和考核办法，控制原材料采购规模、 加强原材料库存管理， 杜绝高库存可能引起的原材料跌价损失风险，有效地降低原材料价格波动带来的风险。 3、 人才短缺的风险 面对完全竞争的行业态势， 优秀的管理人员、核心技术人才和核心营销团队是确保公司长期稳 定不断发展的重要基石。 随着公司持续发展，公司业务范围和下属子公司的不断增加，高素质人 力资源的短缺将给公司未来发展带来一定风险。 针对上述风险， 公司一方面将继续通过内部培养和外部招聘等多种方式，为公司的生产经营 配备综合素质高的人才团队；另一方面将完善薪酬考核制度和员工激励机制，建立公司员工和股 东的利益共享机制，促进公司的可持续发展。 4、 环境保护的风险 随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，大众的环保意识逐步增强，《新 环保法》的实施，国家对于环境保护的重视提升到了前所未有的高度。公司属于化工行业，生产 经营过程中伴随着三废的排放。尽管公司历来重视三废处理以及环境保护，但对于偶发因素造成 的“ 三废” 排放处理不当，可能会对环境造成一定的污染，从而给公司的正常生产经营带来影响。 针对上述风险, 公司将强化日常管理和环保设备设施的维护保养，确保环保设施运行正常， 各项污染物全部达标排放。严格执行国家环保法律、法规、标准的要求，废水、废气、厂界环境 噪声委托资质单位进行监测， 主要污染物稳定达标排放，污染物排放总量控制在政府环保部门核 定的排放总量指标以内。 5、汇率波动的风险 受到国际经济、金融变化的影响，汇率波动变化对公司原材料进口和产品出口均会造成一定 影响。 针对上述风险，公司将增加备用海外供应商，尽量缩短境外采购、 销售业务的结算周期， 通 过期初汇率锁定、约定汇率波动应急机制、人民币结算远期支付跨境业务等方式控制汇兑损失风 险， 提高公司自身控制汇率风险的能力。 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 16 / 123 第五节 重要事项 一、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网 站的查询索引 决议刊登的披露日期 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 3 月 17 日 www.sse.com.cn 2017 年 3 月 18 日 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 19 日 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2017 年上半年度，公司董事会主持召开了 2017 年第一次临时股东大会、 2016 年年度股东大 会。 公司董事会根据《公司法》 、 《证券法》和《公司章程》，秉承勤勉尽职的态度，积极稳妥 地开展各项工作， 严格执行股东大会通过的所有议案。具体如下： 1、 2017 年第一次临时股东大会 2017 年 3 月 17 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《 关于转让公司 所持金张科技 19%股权的议案》、《 关于修改〈 公司章程〉 的议案》。 2、 2016年年度股东大会 2017 年 5 月 18 日，公司召开 2016 年年度股东大会，会议审议通过了《关于公司 2016 年度 董事会工作报告的议案》、《关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案》、《 2016 年度独立董 事述职报告》、《关于公司 2016 年度财务决算的报告》、《关于公司 2016 年年度报告及摘要的 议案》、《关于公司 2016 年度利润分配的预案》、《关于续聘会计师事务所及支付 2016 年度审 计费用的议案》、《关于公司 2017 年度向银行申请综合授信额度的议案》、《关于为控股子公司 提供担保的议案》、《关于公司 2016 年日常关联交易执行情况及 2017 年日常关联交易情况预计 的议案》 、《关于 2016 年度董事、监事、高级管理人员薪酬发放及 2017 年度薪酬认定的议案》 。 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 三、 承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间 及期限 是否有 履行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及时履 行应说明未完 成履行的具体 原因 如未能及时 履行应说明 下一步计划 2017 年半年度报告 17 / 123 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 盈利预 测及补 偿 施克炜 孙 建 陈晓东 承诺金张科技 2015 年-2017 年实现经 审计扣除非经常性 损益后的合并报表 税后净利润不低于 2,800 万元、 3,300 万元和 4,200 万元， 可累积计算，业绩 承诺期内累积实现 净 利 润 不 低 于 10,300 万元，业绩 承诺实现情况每个 年度单独测算三个 年度届满时一次性 补偿。 2015 年 -2017 年 是 否 详见《关于太 湖金张科技股 份有限公司 2016 年度业绩 承诺实现情况 的公告》之未 完成业绩承诺 的原因。 详见《关于太 湖金张科技 股份有限公 司 2016 年度 业绩承诺实 现情况的公 告》之 2017 年经营计划。 2017 年 1-6 月，金张科技实现扣除非经常性损益后的净利润为 2,288.25 万元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金张科技累积实现扣除非经常性损益后的净利润为 8,288.84 万元，与 累积承诺净利润 10,300 万元，相差 2,011.16 万元， 完成率 80.47%。 四、 聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事务所及支付 2016 年度审计费用的议案》 ，同意继续聘任广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 度的财务审计机构和内部控制审计机构， 聘期一年。 报告期内公司不存在解聘会计师事务所的情形。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 公司对会计师事务所“非标准审计报告” 的说明 □适用 √不适用 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、 破产重整相关事项 □适用 √不适用 六、 重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 2017 年半年度报告 18 / 123 七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到 期未清偿等情况。 九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2013 年 7 月 17 日经公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《四 川东材科技集团股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。经中国证 监会备案无异议、股东大会审议通过后，公司董事会于 2013 年 11 月 08 日向 121 名激励对象授予了 4000 万份股票期权。 临时公告 2013-077 号 2014 年 8 月 22 日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会 第五次会议，审议过了《关于调整股权激励计划行权价格的议案》。因 公司实施 2013 年度利润分配方案(每股派息额 0.10 元)，根据《公司股 票期权激励计划》、《考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办 理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》的规定，公司董事会根据股 东大会授权对股权激励计划的行权价格进行调整，行权价格由 6.42 元调 整为 6.32 元。 临时公告 2014-032 号 2015 年 8 月 20 日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事 会第十次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量、激励 对象及行权价格的议案》，对授予股票期权的期权数量、激励对象及行 权价格进行调整。由于公司股票期权激励计划第一个行权期 2013 年度业 绩指标未达行权条件；第一个行权期相应的可行权数量（ 400 万份股票 期权）由公司注销。由于激励对象吕广均等 6 人离职，董事会决定将其 已获授但尚未获准行权的第二期及后续各期的股票期权共计 828,000 份 做作废处理。调整后，公司授予股票期权总数由 40,000,000 份调整至 35,172,000 份，获授股票期权的激励对象从 121 人调整为 115 人。因公 司实施 2014 年度利润分配方案(每股派息额 0.10 元)，股票期权的行权 价格由 6.32 元调整为 6.22 元。 临时公告 2015-042 号 2016 年 8 月 26 日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事 会第十三次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量、激 励对象及行权价格的议案》，对授予股票期权的期权数量、激励对象及 行权价格进行调整。由于公司股票期权激励计划第三个行权期 2015 年度 业绩指标未达行权条件；第三个行权期相应的可行权数量（ 11,724,000 份股票期权） 由公司注销。由于激励对象周乔等 4 人离职，董事会决定 将其已获授但尚未获准行权的第二期和第四期的股票期权共计 临时公告 2016-027 号 2017 年半年度报告 19 / 123 1,194,000 份做作废处理。因此，公司股票期权的激励对象调整为 111 人，授予且有效的股票期权数量调整为 22,254,000 份。 2016 年 9 月 8 日，公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关 于公司股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件的议案》，东材科 技股票期权激励计划第二个行权期行权条件满足， 111 名激励对象在第 二个行权期可行权数量 11,127,000 份。 临时公告 2016-030 号 2016 年 10 月 27 日，公司首期股票期权激励计划第二个行权期第一次行 权 10,241,000 份，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办 理完毕本次新增股份的登记手续，并收到该公司出具的证券变更登记证 明。第一次行权，对应增加注册资本 10,241,000 元，注册资本由 615,760,000 元变更为 626,001,000 元。 临时公告 2016-038 号 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期权激励计划第二个行权期第二次行 权 600,000 份，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理 完毕本次新增股份的登记手续，并收到该公司出具的证券变更登记证明。 第二次行权，对应增加注册资本 600,000 元，注册资本由 626,001,000 元变更为 626,601,000 元。 临时公告 2017-001 号 2017 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第四次会议审议通过了《关 于注销股票期权激励计划部分期权的议案》，对股票期权激励计划第二 个行权期未行权部分期权和第四个行权期期权予以注销。公司首期股票 期权 激励计划 第二个行权期 ， 111 名激励对 象的可 行权数量 为 11,127,000 份，实际行权数量为 10,841,000 份。截止 2017 年 2 月 8 日 行权期结束，激励对象王小权、徐元真、赵兴武 3 人尚有 28.6 万份股票 期权未行权，董事会决定注销上述已获授但尚未行权的股票期权。由于 公司 2016 年度（即第四个行权期）业绩考核未达到相应的行权条件，第 四个行权期相应的可行权数量（ 11,127,000 份股票期权）由公司注销。 公司首期股权激励计划实施完毕。 临时公告 2017-018 号 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 √适用 □不适用 2013 年第 1 次股权激励计划 激励方式:股票期权 标的股票来源:向激励对象发行股份 权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果 计 量 方 法 根据《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定 参 数 名 称 公司选择布莱克-斯科尔期权定价模型（ Black-Scholes Model）于 2013 年 11 月 08 日根据以 下参数对授予的 4,000 万份股票期权公允价值进行了测算：（ 1）行权价格： 6.42 元；（ 2） 授予日二级市场收盘价： 6.26 元（ 2013 年 11 月 08 日收盘价）；（ 3）期权的剩余年限： 假 设激励对象在可行权日所在期间匀速行权，则各期权的剩余年限分别为 1.5 年、 2.5 年、 3.5、 4.5 年；（ 4）历史波动率：选取东材科技上市首日至 2013 年 11 月 08 日的股价的年化波动 2017 年半年度报告 20 / 123 率，数值为 40.67%；（ 5）无风险收益率：以 2013 年 11 月 8 日公布的中证国债到期收益率 作为相应期限的无风险收益率。其中 1.5 年期中证国债到期收益率为 4.075%， 2.5 年期中证 国债到期收益率为 4.15%， 3.5 年期中证国债到期收益率为 4.195%， 4.5 年期中证国债到期收 益率为 4.225% ；（ 6）由于授予的权益数量占公司总股本比例较小，因此不考虑期权行权时 对公司股本的摊薄效应。 计 量 结 果 2013 年-2016 年期权成本摊销情况见下表：（单位：人民币/万元） 年份 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 合计 摊销期权费 用金额 296.94 1,573.79 533.44 -496.16 1,908.02 公司 2017 年 1 月-6 月的实际摊销期权成本为 0 元。 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2017 年 4 月 27 日， 公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于公司 2016 年日常关联交 易执行情况及 2017 年日常关联交易情况预计的议案》； 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股 东大会审议通过此议案，批准了 2017 年度公司与关联方预计发生的日常关联交易。截止本报告期 末，日常关联交易均没有超过批准额度。详细关联交易情况见下表： 单位：万元 关联方 关联关系 关联交易类别 2017 年预计 金额 截止 2017 年 6 月 30 日实际发生金额 金发科技股份有限公 司及其子公司 关联自然人 熊海涛任董事 销售材料 2,000 511.48 采购材料 接受劳务 500 93.86 北京高盟新材料股份 有限公司及其子公司 公司控股股东高金集 团控制的其他公司 采购材料 200 43.85 销售产品 2,000 740.99 2017 年半年度报告 21 / 123 太湖金张科技股份有 限公司 公司的参股公司 采购材料 300 96.23 销售产品 3500 1,374.35 其它与日常经营相关 的零星关联交易 采购材料、产品 销售材料、产品 100 17.10 合计 8,600 2,877.86 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 2017 年 3 月 1 日，公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于转让公司所持金张科技 19% 股权的议案》，公司将持有的控股子公司太湖金张科技股份有限公司 19%的股权转让给施克炜先 生，股权转让对价为人民币 6,224.00 万元。 详见《 四川东材科技集团股份有限公司关于转让金张 科技 19%股权的关联交易公告》 （临 2017-005）。 鉴于本次交易的对手方施克炜是金张科技的第二大股东，持有金张科技 19.32%股权，属于 “ 持有对上市公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的关联自然人” 。本次交易构成关联 交易。 2017 年 3 月 17 日，该议案经公司召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。同日，公 司与施克炜先生签署了《股权转让协议》 ，详见《 四川东材科技集团股份有限公司关于签署金张 科技股权转让协议的公告》 （临 2017-012）。 截至 2017 年 3 月 28 日，受让方已将股权受让款全 额支付给本公司。目前，工商变更手续已办理完毕。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用 本次股权转让后， 业绩承诺方施克炜、孙建、陈晓东将继续履行 2016 年 5 月 17 日签订的《关 于太湖金张科技股份有限公司业绩承诺及补偿变更的补充协议》中关于业绩承诺与补偿条款的相 关协定，业绩承诺和补偿义务均不发生变化。施克炜、孙建、陈晓东承诺： 2015-2017 年金张科 技经审计后的扣非净利润不低于 2800 万元、 3300 万元和 4200 万元，可累积计算业绩承诺，业绩 承诺期内累积实现净利润不低于 10,300 万元。 2017 年 1-6 月，金张科技实现扣除非经常性损益后的净利润为 2,288.25 万元； 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，金张科技累积实现扣除非经常性损益后的净利润为 8,288.84 万元，与 累积承诺净利润 10,300 万元，相差 2,011.16 万元， 完成率 80.47%。 2017 年半年度报告 22 / 123 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用 十一、 重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 2017 年半年度报告 23 / 123 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 0 报告期末担保余额合计（ A）（不包括对子 公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 250 报告期末对子公司担保余额合计（ B） 5,150 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（ A+B） 5,150 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.56 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（ C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（ D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（ E） 0 上述三项担保金额合计（ C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 担保情况说明 本公司及子公司不存在为控股股东及其关联方提供担保 的情形； 本公司对控股子公司的担保没有超过经股东大会 审议的担保限额；子公司不存在对外担保的情形。 3 其他重大合同 □适用 √不适用 十二、 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 十三、 可转换公司债券情况 □适用 √不适用 十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 报告期内， 公司继续强化日常管理和环保设备设施的维护保养，确保环保设施运行正常，各 项污染物全部达标排放。公司主要污染物有废气、废水、固体废物，其中废水主要污染因子为 COD、 氨氮；废气主要污染因子为烟尘、 二氧化硫、氮氧化物、二甲苯、甲苯等。排放方式：公司废水 排放口 2 个，分别分布在塘汛化工厂区和小枧厂区，废水间断排放；废气主要排放口 3 个，分布 在塘汛化工厂区。 一般固体废物主要有生化污泥、一般工业固废和生活垃圾，危险固废主要有废 有机溶剂、有机树脂类废物。废水安装有在线监控系统，与环保监管部门联网实时监控，各项指 2017 年半年度报告 24 / 123 标均达标排放。公司建有固废堆场、 危险废物贮存场所，固废分类处置：一般工业固废可利用部 分交下游单位综合利用；工业垃圾、生活垃圾交绵阳市环卫处进行安全处置；危险废物委托资质 单位进行安全处置。 公司塘汛厂区 VOC 废气治理设施提升改造新建的分子筛浓缩转轮+RTO 装置运 行稳定， VOC 处理效率大幅提高。 公司严格执行国家环保法律、法规、标准和其它要求，废水、废气、厂界环境噪声委托资质 单位进行监测， 主要污染物稳定达标排放，污染物排放总量控制在政府环保部门核定的排放总量 指标以内。 十五、 其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位： 万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持 股 2017 年半年度报告 25 / 123 4、 外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持 股 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 62,600.10 100.00 60.00 60.00 62,660.10 100.00 2、 股份变动情况说明 √适用 □不适用 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权 600,000 份，公司 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次新增股份的登记手续，并收到该公司 出具的证券变更登记证明。第二次行权，对应增加注册资本 600,000 元，注册资本由 626,001,000 元变更为 626,601,000 元。 本次行权股份于 2017 年 2 月 8 日上市流通。 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 二、 股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 41,980 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股数量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻结情况 股东 股份 性质 状态 数量 2017 年半年度报告 26 / 123 高金技术产业集 团有限公司 143,759,600 22.94 质押 61,576,000 境内非国有 法人 于少波 600,000 24,833,200 3.96 质押 11,740,000 境内自然人 唐安斌 23,391,600 3.73 质押 4,194,802 境内自然人 熊玲瑶 20,942,160 3.34 无 境内自然人 中央汇金资产管 理有限责任公司 15,625,900 2.49 无 国有法人 熊海涛 14,196,772 2.27 无 境内自然人 中国工商银行股 份有限公司－金 鹰稳健成长混合 型证券投资基金 151,138 9,600,000 1.53 无 其他 中国银行股份有 限公司－华夏新 经济灵活配置混 合型发起式证券 投资基金 6,535,900 1.04 无 其他 尹胜 -2,376,500 6,434,800 1.03 无 境内自然人 梁戈 -80,000 4,647,540 0.74 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 种类 数量 高金技术产业集团有限公司 143,759,600 人民币普通股 143,759,600 于少波 24,833,200 人民币普通股 24,833,200 唐安斌 23,391,600 人民币普通股 23,391,600 熊玲瑶 20,942,160 人民币普通股 20,942,160 中央汇金资产管理有限责任公司 15,625,900 人民币普通股 15,625,900 熊海涛 14,196,772 人民币普通股 14,196,772 中国工商银行股份有限公司－金 鹰稳健成长混合型证券投资基金 9,600,000 人民币普通股 9,600,000 中国银行股份有限公司－华夏新 经济灵活配置混合型发起式证券 投资基金 6,535,900 人民币普通股 6,535,900 尹胜 6,434,800 人民币普通股 6,434,800 梁戈 4,647,540 人民币普通股 4,647,540 上述股东关联关系或一致行动的 说明 第六大股东熊海涛为第一大股东高金技术产业集团有限公司的实 际控制人，为一致行动人关系。除此之外，公司未知其它股东之间 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股 数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 2017 年半年度报告 27 / 123 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 三、 控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 √适用 □不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动量 增减变动原因 于少波 董事 24,233,200 24,833,200 600,000 股票期权行权 唐安斌 董事 23,391,600 23,391,600 曹学 董事 980,000 980,000 熊玲瑶 董事 20,942,160 20,942,160 何燕 独立董事 谭鸿 独立董事 李非 独立董事 赵平 监事 何诚荣 监事 9,300 9,300 简青 监事 马庆柯 监事 李文权 监事 李刚 高管 300,000 300,000 陈杰 高管 90,000 90,000 宗跃强 高管 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 28 / 123 单位:股 姓名 职务 期初持有股 票期权数量 报告期新授予 股票期权数量 报告期内可 行权股份 报告期股票期 权行权股份 期末持有股 票期权数量 于少波 董事 1,200,000 0 600,000 600,000 0 唐安斌 董事 525,000 0 0 0 0 曹学 董事 480,000 0 0 0 0 李刚 高管 300,000 0 0 0 0 陈杰 高管 90,000 0 0 0 0 合计 2,595,000 0 600,000 600,000 0 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 29 / 123 第九节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 第十节 财务报告 一、 审计报告 □适用 √不适用 二、 财务报表 合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位: 四川东材科技集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 204,453,646.16 177,032,629.09 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 272,532,906.35 238,950,933.76 应收账款 305,450,298.02 251,180,790.18 预付款项 79,874,351.42 43,224,603.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备 金 应收利息 364,716.24 182,358.12 应收股利 - - 其他应收款 15,130,896.75 13,922,043.33 买入返售金融资产 存货 238,898,905.00 270,872,074.31 划分为持有待售的 资产 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 43,607,461.84 49,603,633.08 流动资产合计 1,160,313,181.78 1,044,969,064.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 2017 年半年度报告 30 / 123 长期应收款 长期股权投资 109,560,794.84 1,390,731.47 投资性房地产 固定资产 1,541,374,786.06 1,680,326,670.78 在建工程 24,594,233.89 38,747,775.51 工程物资 固定资产清理 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 154,816,349.66 179,904,966.38 开发支出 11,768,505.87 10,527,059.69 商誉 2,056,577.61 54,939,624.07 长期待摊费用 581,355.54 3,606,711.39 递延所得税资产 39,343,137.80 39,398,365.30 其他非流动资产 26,805,089.70 29,639,499.11 非流动资产合计 1,910,900,830.97 2,038,481,403.70 资产总计 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 流动负债： 短期借款 293,285,977.22 171,023,780.80 向中央银行借款 吸收存款及同业存 放 拆入资金 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 - 9,643,701.78 应付账款 136,614,288.45 169,547,118.12 预收款项 19,696,733.13 14,984,979.45 卖出回购金融资产 款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,813,323.92 10,599,571.52 应交税费 12,588,735.30 25,192,656.18 应付利息 - - 应付股利 243,875.44 1,587,781.81 其他应付款 6,501,576.31 15,985,761.47 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的 负债 一年内到期的非流 动负债 34,000,000.00 35,000,000.00 2017 年半年度报告 31 / 123 其他流动负债 - - 流动负债合计 513,744,509.77 453,565,351.13 非流动负债： 长期借款 17,500,000.00 74,250,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 168,787,210.52 175,320,089.65 递延所得税负债 - 1,268,534.03 其他非流动负债 非流动负债合计 186,287,210.52 250,838,623.68 负债合计 700,031,720.29 704,403,974.81 所有者权益 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,221,139,742.62 1,218,043,742.62 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 77,561,174.43 77,561,174.43 一般风险准备 未分配利润 425,688,567.42 359,000,811.68 归属于母公司所有 者权益合计 2,350,990,484.47 2,280,606,728.73 少数股东权益 20,191,807.99 98,439,765.08 所有者权益合计 2,371,182,292.46 2,379,046,493.81 负债和所有者 权益总计 3,071,214,012.75 3,083,450,468.62 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位:四川东材科技集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 86,544,285.50 67,421,042.95 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 2017 年半年度报告 32 / 123 的金融资产 衍生金融资产 应收票据 47,850,667.59 54,392,692.28 应收账款 88,113,208.12 55,351,630.46 预付款项 6,822,622.59 14,365,693.04 应收利息 364,716.24 182,358.12 应收股利 - - 其他应收款 139,159,190.57 123,601,657.78 存货 82,274,194.83 80,880,863.21 划分为持有待售的 资产 一年内到期的非流 动资产 - - 其他流动资产 108,026.85 - 流动资产合计 451,236,912.29 396,195,937.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 投资性房地产 - - 固定资产 399,156,151.69 390,426,393.90 在建工程 24,040,157.52 20,357,347.61 工程物资 - - 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,716,728.52 88,814,595.36 开发支出 9,796,158.55 9,216,983.68 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 18,301,612.73 18,878,242.35 其他非流动资产 7,427,532.54 7,516,236.80 非流动资产合计 1,968,797,883.00 2,025,550,469.46 资产总计 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 40,000,000.00 以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融负债 衍生金融负债 应付票据 - - 应付账款 43,422,753.55 61,653,978.46 预收款项 2,748,797.02 4,540,057.71 应付职工薪酬 5,044,575.87 3,905,494.17 应交税费 4,371,703.92 6,840,302.36 应付利息 - - 应付股利 - - 2017 年半年度报告 33 / 123 其他应付款 102,393,955.21 192,644,735.22 划分为持有待售的 负债 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 327,981,785.57 309,584,567.92 非流动负债： 长期借款 - 40,250,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 77,664,538.63 78,658,575.86 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 77,664,538.63 118,908,575.86 负债合计 405,646,324.20 428,493,143.78 所有者权益： 股本 626,601,000.00 626,001,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,221,922,988.08 1,218,826,988.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 77,561,174.43 77,561,174.43 未分配利润 88,303,308.58 70,864,101.01 所有者权益合计 2,014,388,471.09 1,993,253,263.52 负债和所有者 权益总计 2,420,034,795.29 2,421,746,407.30 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 合并利润表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 838,500,139.33 778,140,560.85 其中：营业收入 838,500,139.33 778,140,560.85 利息收入 2017 年半年度报告 34 / 123 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 806,672,301.39 744,441,208.22 其中：营业成本 651,136,010.25 616,260,095.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 9,777,691.28 4,181,497.55 销售费用 38,297,974.09 28,688,383.71 管理费用 97,805,375.62 82,007,510.90 财务费用 3,867,086.74 11,245,510.29 资产减值损失 5,788,163.41 2,058,210.24 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以 “－”号填列） 33,305,606.41 - 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 3,344,800.21 - 汇兑收益（损失以 “－”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 65,133,444.35 33,699,352.63 加：营业外收入 14,464,925.61 12,693,627.87 其中：非流动资产处 置利得 38,017.54 547,617.22 减：营业外支出 1,309,240.75 2,070,684.34 其中：非流动资产处 置损失 517,467.93 1,450,660.34 四、利润总额（亏损总额以 “ －” 号填列） 78,289,129.21 44,322,296.16 减：所得税费用 5,259,562.40 6,523,927.97 五、净利润（净亏损以“ －” 号填列） 73,029,566.81 37,798,368.19 归属于母公司所有者的净 利润 66,687,755.74 26,174,193.24 少数股东损益 6,341,811.07 11,624,174.95 六、其他综合收益的税后净 额 归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类 进损益的其他综合收益 2017 年半年度报告 35 / 123 1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进 损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损 益 4.现金流量套期损益 的有效部分 5.外币财务报表折算 差额 6.其他 归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 73,029,566.81 37,798,368.19 归属于母公司所有者的综 合收益总额 66,687,755.74 26,174,193.24 归属于少数股东的综合收 益总额 6,341,811.07 11,624,174.95 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 （二）稀释每股收益(元/ 股) 0.11 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 母公司利润表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 263,448,337.92 212,559,436.12 减：营业成本 204,719,402.19 173,843,508.16 税金及附加 2,697,040.17 749,604.87 销售费用 11,162,681.56 7,789,876.13 管理费用 38,885,736.13 33,781,284.53 财务费用 1,187,826.31 4,459,560.25 资产减值损失 3,048,591.52 954,055.44 2017 年半年度报告 36 / 123 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） - - 投资收益（损失以 “－”号填列） 8,379,560.43 - 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 3,344,800.21 其他收益 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） 10,126,620.47 -9,018,453.26 加：营业外收入 2,117,723.97 1,974,787.05 其中：非流动资产处 置利得 10,310.37 7,361.75 减：营业外支出 771,810.99 138,150.85 其中：非流动资产处 置损失 339,114.39 116,650.85 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 11,472,533.45 -7,181,817.06 减：所得税费用 422,637.14 -630,656.17 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 11,049,896.31 -6,551,160.89 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进 损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损 益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 11,049,896.31 -6,551,160.89 七、每股收益： （一）基本每股收益(元 /股) （二）稀释每股收益(元 /股) 2017 年半年度报告 37 / 123 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 合并现金流量表 2017 年 1―6 月 单位： 元 币种： 人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 464,303,721.34 638,129,785.55 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 761,247.45 3,814,927.68 收到其他与经营活动有关的现金 23,849,293.20 11,903,886.04 经营活动现金流入小计 488,914,261.99 653,848,599.27 购买商品、接受劳务支付的现金 390,619,386.15 391,253,767.40 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 75,678,404.64 77,103,757.80 支付的各项税费 53,049,550.55 57,521,466.28 支付其他与经营活动有关的现金 26,431,811.62 24,102,463.69 经营活动现金流出小计 545,779,152.96 549,981,455.17 经营活动产生的现金流量净 额 -56,864,890.97 103,867,144.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,410,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 10,000.00 384,002.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 21,594,607.05 - 2017 年半年度报告 38 / 123 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 40,014,607.05 384,002.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 7,261,131.43 10,055,150.43 投资支付的现金 - 10,581,293.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 7,261,131.43 20,636,444.34 投资活动产生的现金流量净 额 32,753,475.62 -20,252,442.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,696,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 - - 取得借款收到的现金 344,161,956.60 110,027,473.45 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 13,386,807.78 24,337,208.94 筹资活动现金流入小计 361,244,764.38 134,364,682.39 偿还债务支付的现金 278,310,597.48 196,627,975.77 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 6,608,533.97 47,355,242.41 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 10,075,477.53 17,699,163.48 筹资活动现金流出小计 294,994,608.98 261,682,381.66 筹资活动产生的现金流量净 额 66,250,155.40 -127,317,699.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -21,496.59 23,784.60 五、现金及现金等价物净增加额 42,117,243.46 -43,679,212.91 加：期初现金及现金等价物余额 162,086,402.70 261,462,408.33 六、期末现金及现金等价物余额 204,203,646.16 217,783,195.42 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 母公司现金流量表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 183,539,932.33 140,825,701.96 收到的税费返还 155,539.82 - 2017 年半年度报告 39 / 123 收到其他与经营活动有关的现金 112,331,170.10 103,231,045.56 经营活动现金流入小计 296,026,642.25 244,056,747.52 购买商品、接受劳务支付的现金 92,500,558.91 59,833,519.32 支付给职工以及为职工支付的现 金 36,394,655.54 34,939,192.85 支付的各项税费 14,253,083.39 6,163,446.42 支付其他与经营活动有关的现金 287,333,900.72 89,698,568.13 经营活动现金流出小计 430,482,198.56 190,634,726.72 经营活动产生的现金流量净额 -134,455,556.31 53,422,020.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 80,850,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 - 28,000.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 80,850,000.00 28,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 18,591,522.34 1,059,831.95 投资支付的现金 - 10,581,293.91 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 18,591,522.34 11,641,125.86 投资活动产生的现金流量净 额 62,258,477.66 -11,613,125.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,696,000.00 - 取得借款收到的现金 220,000,000.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,203,300.00 筹资活动现金流入小计 223,696,000.00 42,203,300.00 偿还债务支付的现金 130,250,000.00 68,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 2,125,678.80 41,795,148.30 支付其他与筹资活动有关的现金 - 716,000.00 筹资活动现金流出小计 132,375,678.80 111,261,148.30 筹资活动产生的现金流量净 额 91,320,321.20 -69,057,848.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 - 1,450.01 五、现金及现金等价物净增加额 19,123,242.55 -27,247,503.35 加：期初现金及现金等价物余额 67,421,042.95 125,987,798.97 六、期末现金及现金等价物余额 86,544,285.50 98,740,295.62 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 2017 年半年度报告 40 / 123 2017 年半年度报告 41 / 123 合并所有者权益变动表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 优 未分配利润 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 加： 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 626,001,000.00 1,218,043,742.62 77,561,174.43 359,000,811.68 98,439,765.08 2,379,046,493.81 三、本期增减变动金额（减少 以“－” 号填列） 600,000.00 3,096,000.00 66,687,755.74 -78,247,957.09 -7,864,201.35 （一）综合收益总额 66,687,755.74 6,341,811.07 73,029,566.81 （ 二）所有者投入和减少资本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股东投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （ 三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4 ．其他 （ 四）所有者权益内部结转 2017 年半年度报告 42 / 123 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 -84,589,768.16 -84,589,768.16 四、本期期末余额 626,601,000.00 1,221,139,742.62 77,561,174.43 425,688,567.42 20,191,807.99 2,371,182,292.46 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 优 未分配利润 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 加： 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 354,266,980.40 96,249,803.69 2,313,949,828.58 三、本期增减变动金额（减少 以“－” 号填列） -10,771,406.76 11,624,174.95 852,768.19 （一）综合收益总额 26,174,193.24 11,624,174.95 37,798,368.19 （ 二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 2017 年半年度报告 43 / 123 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （ 三）利润分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 4．其他 （ 四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 615,760,000.00 1,170,111,870.06 77,561,174.43 343,495,573.64 107,873,978.64 2,314,802,596.77 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 母公司所有者权益变动表 2017 年 1―6 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 优 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 股 永 续 债 其 他 2017 年半年度报告 44 / 123 一、上年期末余额 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 626,001,000.00 1,218,826,988.08 77,561,174.43 70,864,101.01 1,993,253,263.52 三、本期增减变动金额（减少 以“－” 号填列） 600,000.00 3,096,000.00 17,439,207.57 21,135,207.57 （一）综合收益总额 11,049,896.31 11,049,896.31 （ 二）所有者投入和减少资本 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 1．股东投入的普通股 600,000.00 3,096,000.00 3,696,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （ 三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 3 ．其他 （ 四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 1,699,886.79 1,699,886.79 2．本期使用 1,699,886.79 1,699,886.79 （六）其他 6,389,311.26 6,389,311.26 四、本期期末余额 626,601,000.00 1,221,922,988.08 77,561,174.43 88,303,308.58 2,014,388,471.09 2017 年半年度报告 45 / 123 项目 上期 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 优 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 112,602,569.79 1,976,868,753.45 三、本期增减变动金额（减少 以“－” 号填列） -43,496,760.89 -43,496,760.89 （一）综合收益总额 -6,551,160.89 -6,551,160.89 （ 二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （ 三）利润分配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 配 -36,945,600.00 -36,945,600.00 3．其他 （ 四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 2017 年半年度报告 46 / 123 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 615,760,000.00 1,170,945,009.23 77,561,174.43 69,105,808.90 1,933,371,992.56 法定代表人： 于少波 主管会计工作负责人： 陈杰 会计机构负责人： 张兴彦 2017 年半年度报告 47 / 123 三、 公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 （一）公司简介 公司名称：四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ） 注册地址：绵阳市经济技术开发区洪恩东路 68 号 总部地址：绵阳市游仙区三星路 188 号 注册资本：人民币 626,601,000.00 元 法定代表人：于少波 （二）业务性质及主要经营活动 业务性质：从事新材料研发、制造、销售，重点发展绝缘膜材料、光学膜材料、新型绝缘材料和 制品、环保阻燃材料等系列产品，服务于新能源、智能电网、消费电子、平板显示、电工电器、 军工等领域。 主要经营活动：绝缘材料、高分子材料、精细化工材料的生产、销售，危险化学品（含丙酮、甲 苯、醋酸酐、甲基乙基酮、有毒品、易燃液体、腐蚀品、氧化剂和有机过氧化物、易燃固体、自 燃和遇湿易燃物品）、非药品类易制毒化学品（含醋酸酐、丙酮、甲苯、乙醚、硫酸、盐酸、三 氯甲烷）的销售。科技信息咨询、技术服务，出口本企业自产的绝缘材料及其生产设备和原辅料， 进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 （三）财务报告批准 本财务报告业经公司董事会于 2017 年 8 月 25 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司类型 公司名称 公司简称 与上期相比的变化情况 控股子公司 四川东方绝缘材料股份有限公司 东材股份 未变化 控股子公司 四川东材绝缘技术有限公司 东材技术 未变化 控股子公司 河南华佳新材料技术有限公司 河南华佳 公司名称发生变化 全资子公司 绵阳东方绝缘漆有限责任公司 东漆公司 未变化 全资子公司 江苏东材新材料有限责任公司 江苏东材 未变化 孙公司 绵阳市东方绝缘材料加工有限公司 加工公司 未变化 孙公司 连云港东材绝缘材料有限公司 连云港东材 未变化 2017 年 6 月 7 日，控股子公司“郑州华佳新能源技术有限公司”正式更名为“河南华佳新材料技 术有限公司”。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则―― 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以 下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号――财务报告的一般规定》 (2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 2017 年半年度报告 48 / 123 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和 事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节“五、重要会计政策及会计估计第 28 项 收 入” 各项描述。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1、同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中 的账面价值的份额计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股 份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲 减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整， 在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2017 年半年度报告 49 / 123 通过多次交换交易分步实现的企业合并，在公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买 方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购 买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当 期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的 被购买方股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于 合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司 采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公 允价值为基础对其财务报表进行调整。 本公司与子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 在报告期内，若因企业合并增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期 合并日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期合并日至报告年末的 现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表； 该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当 期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号――长期股权投资》或《企业 会计准则第 22 号――金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务 2017 年半年度报告 50 / 123 本公司对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折 合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行 调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用― 汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本 化的原则进行处理。 2、外币报表折算 若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公 司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报 表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策， 使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报 表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： （ 1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“ 未 分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （ 2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 （ 3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项 目下在“其他综合收益” 项目列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1、金融工具的分类 本公司按照管理层取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收账款；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （ 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资 收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （ 2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时 确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价 值之间的差额计入投资收益。 （ 3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款账面价值之间的差额计入当期损益。 （ 4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其 他类的金融资产。 2017 年半年度报告 51 / 123 其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或 虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合 收益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的 与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 （ 5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益： （ 1）所转移金融资产的账面价值； （ 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： （ 1）终止确认部分的账面价值； （ 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与 债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合 同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分， 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将 该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收账款）减值准备计提 （ 1）可供出售金融资产的减值准备 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （ 2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收账款减值损失计量方法处理。 2017 年半年度报告 52 / 123 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额 100 万以上（含） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当 期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 并表范围内公司间的应收款项组合 列入合并范围内母子公司之间的应收款项组合 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分的组合 按组合计提坏账准备的计提方法 并表范围内公司间的应收款项组合 不计提坏账准备 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 1.00 其中： 1 年以内分项，可添加行 1－2 年 10.00 10.00 2－3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备 2017 年半年度报告 53 / 123 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类 存货分为：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、在途物资、周 转材料（包装物和低值易耗品）等。 2、存货取得和发出的计价方法 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和 使用状态所发生的支出。存货发出时，采用月末加权平均法确定其实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价 准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格 的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额。 4、存货的盘存制度 本公司确定存货的实物数量采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售： 1、 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2、企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或 相应权力机构的批准； 3、企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4、该项转让将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减 去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金 额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报 表时能够在本公司内单独区分的组成部分。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 2017 年半年度报告 54 / 123 2、初始投资成本的确定 （ 1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金 资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财 务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投 资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （ 2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资 成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报 表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权 投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的 被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投 资收益。 2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被 购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 （ 3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投 资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性 证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交 换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付 的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允 价值确认为对债务人的投资。 3、后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期 股权投资，采用权益法核算。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 详见本节“五、重要会计政策及会计估计第 22 项 长期资产减值” 。 15. 投资性房地产 不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （ 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （ 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 55 / 123 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（ %） 年折旧率（ %） 房屋及建筑物 年限平均法 10-26 年 3.00 3.73-9.70 机器设备 年限平均法 5-14 年 3.00 6.93-19.40 运输设备 年限平均法 5 年 3.00 19.40 其他设备 年限平均法 5 年 3.00 19.40 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （ 1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （ 2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （ 3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （ 4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者，作为入账价值。 17. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计第 22 项 长 期资产减值” 。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （ 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （ 2）借款费用已经发生； （ 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 2017 年半年度报告 56 / 123 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时， 该部分资产借款费 用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对 外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状 态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期 损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的 借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用 在发生时计入当期损益。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的确定标准和分类 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软 件使用权等。 2、无形资产的计价方法 （ 1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据 2017 年半年度报告 57 / 123 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在 开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形 资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （ 2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准、计提方法 详见本节“五、重要会计政策及会计估计第 22 项 长期资产减值” 。 4、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（ 1）运用该资产生产 的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（ 2）技术、工艺等方面的现阶段情 况及对未来发展趋势的估计；（ 3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（ 4）现在 或潜在的竞争者预期采取的行动；（ 5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公 司预计支付有关支出的能力；（ 6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、 租赁期等；（ 7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 5、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用 寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：（ 1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无 明确使用年限；（ 2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利 益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资 产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （ 1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （ 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （ 3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （ 4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （ 5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (2).内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成 该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；有 2017 年半年度报告 58 / 123 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 本公司在资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工 程、无形资产、商誉等的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回 金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定 资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的 资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产 组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资 产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （ 1）资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （ 2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 （ 3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅降低。 （ 4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （ 5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （ 6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （ 7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用 按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 59 / 123 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、 受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利 费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经 费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度 报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 (2)、 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设 定受益计划。（ 1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付 义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将 根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（ 2）设定受 益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 (3)、 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受 裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职 工薪酬负债，并计入当期损益：（ 1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供 的辞退福利时。（ 2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或 提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （ 1）该义务是本公司承担的现时义务； （ 2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （ 3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳 估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价 值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 2017 年半年度报告 60 / 123 （ 1）所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 （ 2）所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如 或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用 1、股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、权益工具公允价值的确定方法 （ 1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （ 2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （ 1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具 数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可 靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量， 但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 （ 2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换 取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳 估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （ 3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相 应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行 权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数 量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了 可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 2017 年半年度报告 61 / 123 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件 而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的 金额。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品 本公司销售的产品在同时满足下列条件时，确认销售商品收入:（ 1）已将商品所有权上的主要风 险和报酬转移给购货方；（ 2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制；（ 3）收入的金额能够可靠地计量；（ 4）相关的经济利益很可能流入企业； （ 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：根据公司与客户签订销售 合同的约定，由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点，经客户验收合格，收款或取 得收款权利时确认销售收入。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法 确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计 不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作 为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用， 不确认收入。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资 产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协 议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 (1)、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 62 / 123 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损 益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 1、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适 用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差 异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 2、确认递延所得税资产的依据 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产不予确认： （ 1）该项交易不是企业合并； （ 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 3、确认递延所得税负债的依据 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债： （ 1）商誉的初始确认； （ 2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负 债。但是，同时满足下列条件的除外： （ 1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； （ 2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 31. 租赁 (1)、 经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （ 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由 公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。 （ 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予 以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应 由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租 金费用在租赁期内分配。 2017 年半年度报告 63 / 123 (2)、 融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 （ 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认 的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （ 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确 认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关 的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、 重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、 重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物收入，销售水、蒸汽收入，租赁收入 17%、 13%、 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7%、 5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 四川东材科技集团股份有限公司 15% 四川东方绝缘材料股份有限公司 15% 四川东材绝缘技术有限公司 15% 2017 年半年度报告 64 / 123 河南华佳新材料技术有限公司 25% 绵阳东方绝缘漆有限责任公司 25% 江苏东材新材料有限责任公司 25% 绵阳市东方绝缘材料加工有限公司 25% 连云港东材绝缘材料有限公司 15% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 企业所得税 （ 1）本公司于 2014 年 10 月 11 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、 四川省地方税务局联合颁发的“GR201451000295” 号《高新技术企业证书》，有效期：三年。根 据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的相关规定， 在有效期内，本公司享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。 （ 2）孙公司连云港东材绝缘材料有限公司于 2015 年 11 月 3 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的“GF201532001210” 号《高新技术企 业证书》，有效期：三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得 税法实施条例》的相关规定，在有效期内，连云港东材绝缘材料有限公司享受减按 15%的税率征 收企业所得税的税收优惠。 （ 3）根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 （财税[2011]58 号）以及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公 告》（国家税务总结 2012 年第 12 号公告）的规定，自 2011 年至 2020 年期间，对设在西部地区 的鼓励类产业中符合条件的企业减按 15%的税率征收企业所得税。子公司四川东方绝缘材料股份 有限公司和四川东材绝缘技术有限公司属于设立在西部地区国家重点鼓励发展产业中的新型绝缘 材料制造业企业。截至本报告日，上述子公司尚未取得主管税务机关 2017 年度的税收优惠批复， 本报告暂以其 2017 年度能够因符合西部大开发税收优惠政策而继续取得企业所得税税收优惠为 假设进行会计处理，按 15%的税率缴纳企业所得税。 （ 4）根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《财 政部国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70 号）的相关规定，本公司及子公司四川东方绝缘材料股份有限公司、四川东材绝缘技术有限公司、 绵阳东方绝缘漆有限责任公司、孙公司绵阳市东方绝缘材料加工有限公司享受支付残疾人工资税 前加计扣除的税收优惠。 截至本报告日，上述公司已取得主管税务机关 2016 年度的备案通知书。 3. 其他 □适用 √不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 437,872.03 456,183.34 银行存款 151,078,452.18 161,630,219.36 2017 年半年度报告 65 / 123 其他货币资金 52,937,321.95 14,946,226.39 合计 204,453,646.16 177,032,629.09 其中：存放在境外的款 项总额 其他说明 货币资金中使用受限制金额详见本节“七、合并财务报表项目注释第 76 项 所有权或使用权受到 限制的资产” 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 264,023,446.48 230,624,394.20 商业承兑票据 8,509,459.87 8,326,539.56 合计 272,532,906.35 238,950,933.76 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 188,318,250.33 商业承兑票据 696,267.20 合计 189,014,517.53 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 66 / 123 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 536.33 1.65 307.56 57.35 228.77 796.24 2.97 294.24 36.95 502.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 31,959.27 98.35 1,643.01 5.14 30,316.26 25,935.06 96.80 1,358.98 5.24 24,576.08 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 60.69 0.23 20.69 34.10 40.00 合计 32,495.60 / 1,950.57 / 30,545.03 26,791.99 / 1,673.91 / 25,118.08 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 应收账款 （按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 东方电气集团东风 电机有限公司 536.33 307.56 57.35 合计 536.33 307.56 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 年以内小计 312,994,733.10 15,649,736.66 5.00 1 至 2 年 5,391,893.09 539,189.31 10.00 2 至 3 年 1,206,117.08 241,223.42 20.00 3 年以上 合计 319,592,743.27 16,430,149.39 5.14 2017 年半年度报告 67 / 123 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 5,338,217.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,200,925.37 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 73,865,684.08 元，占应收账款期末余 额合计数的比例为 22.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 3,693,284.20 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 2017 年半年度报告 68 / 123 1 年以内 77,339,824.13 96.83 40,984,990.03 94.82 1 至 2 年 772,541.75 0.97 561,316.79 1.30 2 至 3 年 513,468.88 0.64 1,208,167.08 2.79 3 年以上 1,248,516.66 1.56 470,129.15 1.09 合计 79,874,351.42 100.00 43,224,603.05 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 截至本报告期末，公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款汇总金额为 54,278,395.26 元，占预付款期末余额 合计数的比例为 67.95%。 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 364,716.24 182,358.12 合计 364,716.24 182,358.12 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 69 / 123 单位： 万元 币种： 人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,556.34 94.23 138.56 8.90 1,417.78 1,418.25 93.70 121.35 8.56 1,296.90 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 95.31 5.77 95.31 95.31 6.30 95.31 合计 1,651.65 / 138.56 / 1,513.09 1,513.56 / 121.35 / 1,392.21 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 年以内小计 7,915,554.76 79,155.55 1.00 1 至 2 年 2,617,624.91 261,762.49 10.00 2 至 3 年 4,901,476.78 980,295.36 20.00 3 年以上 128,707.39 64,353.70 50.00 合计 15,563,363.84 1,385,567.10 8.90 确定该组合依据的说明： 详见本节“五、重要会计政策及会计估计第 11 项 应收款项” 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 2017 年半年度报告 70 / 123 □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 449,946.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 5,813,378.50 6,556,013.50 员工备用金 8,777,493.65 5,517,220.84 业绩承诺补偿款 953,055.78 953,055.78 其他 972,535.91 2,109,303.18 合计 16,516,463.84 15,135,593.30 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 保证金 3,010,000.00 2-3 年 18.22 602,000.00 第二名 备用金 1,568,247.27 1 年以内 9.50 15,682.47 第三名 业绩承诺补偿款 953,055.78 1 年以内 5.77 第四名 保证金 701,010.00 1-2 年 4.24 70,101.00 第五名 备用金 546,868.80 1 年以内 3.31 5,468.69 合计 / 6,779,181.85 / 41.04 693,252.16 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 71 / 123 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 79,076,467.82 79,076,467.82 101,063,872.40 229,190.82 100,834,681.58 在产品 6,758,152.30 6,758,152.30 14,885,405.41 14,885,405.41 库存商品 127,879,874.13 4,557,882.75 123,321,991.38 120,803,466.35 5,950,891.31 114,852,575.04 周转材料 1,333,551.29 1,333,551.29 在途物资 29,413,392.61 29,413,392.61 38,694,963.84 38,694,963.84 发出商品 13,874.94 13,874.94 委托加工物资 328,900.89 328,900.89 257,022.21 257,022.21 合计 243,456,787.75 4,557,882.75 238,898,905.00 277,052,156.44 6,180,082.13 270,872,074.31 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 229,190.82 229,190.82 在产品 库存商品 5,950,891.31 1,393,008.56 4,557,882.75 周转材料 合计 6,180,082.13 1,622,199.38 4,557,882.75 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 72 / 123 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 待认证和待抵扣进项税金 43,604,841.72 48,874,284.97 待摊销租金 2,620.12 24,370.08 多缴税金 704,978.03 合计 43,607,461.84 49,603,633.08 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 □适用 √不适用 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： 2017 年半年度报告 73 / 123 □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 74 / 123 17、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追加投 资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 IDI FABRICATION EMT GMBH 1,390,731.47 1,390,731.47 金张科技 3,344,800.21 104,825,263.16 108,170,063.37 小计 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 合计 1,390,731.47 3,344,800.21 104,825,263.16 109,560,794.84 其他说明 本公司之子公司东材股份于 2016 年 7 月 27 日与 IDI Fabrication,Inc.以及 Thomas Koltay 签订三方投资协议，协议约定 IDI Fabrication,Inc.注册资 本由 35,000 欧元增加至 630,000.00 欧元，其中：东材股份认购 250,740.00 欧元，持有 IDI Fabrication,Inc 39.80%股权，享有 1 个董事席位， IDI FABRICATION EMT GmbH 为东材股份的联营企业。 本公司于 2017 年 3 月转让原控股子公司金张科技 19%的股权，其与母公司的关系由控股子公司转变为联营企业。 2017 年半年度报告 75 / 123 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 773,457,811.37 1,406,045,748.28 14,130,303.12 32,239,925.64 2,225,873,788.41 2.本期增加金额 8,161,894.61 8,025,579.11 2,021,444.71 915,934.18 19,124,852.61 （ 1）购置 1,146,974.21 2,021,444.71 915,934.18 4,084,353.10 （ 2）在建工程转入 8,161,894.61 6,878,604.90 15,040,499.51 （ 3）企业合并增加 3.本期减少金额 52,474,805.02 67,346,622.26 3,355,830.69 3,847,063.22 127,024,321.19 （ 1）处置或报废 119,808.00 2,659,341.30 2,314,676.60 929,381.12 6,023,207.02 （ 2）企业合并减少 52,354,997.02 64,687,280.96 1,041,154.09 2,917,682.10 121,001,114.17 4.期末余额 729,144,900.96 1,346,724,705.13 12,795,917.14 29,308,796.60 2,117,974,319.83 二、累计折旧 1.期初余额 136,935,695.32 378,896,998.02 11,059,136.74 18,152,461.60 545,044,291.68 2.本期增加金额 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 1）计提 14,319,843.85 46,987,885.88 2,691,955.49 1,693,813.53 65,693,498.75 （ 2）企业合并 3.本期减少金额 10,486,318.58 18,725,806.44 3,037,128.17 2,391,829.42 34,641,082.61 （ 1）处置或报废 38,804.35 2,298,626.53 2,236,694.80 891,545.68 5,465,671.36 （ 2）企业合并减少 10,447,514.23 16,427,179.91 800,433.37 1,500,283.74 29,175,411.25 4.期末余额 140,769,220.59 407,159,077.46 10,713,964.06 17,454,445.71 576,096,707.82 三、减值准备 1.期初余额 502,825.95 502,825.95 2.本期增加金额 （ 1）计提 3.本期减少金额 （ 1）处置或报废 4.期末余额 502,825.95 502,825.95 四、账面价值 1.期末账面价值 587,872,854.42 939,565,627.67 2,081,953.08 11,854,350.89 1,541,374,786.06 2.期初账面价值 636,019,290.10 1,027,148,750.26 3,071,166.38 14,087,464.04 1,680,326,670.78 2017 年半年度报告 76 / 123 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 244,559,131.62 正在审核办理资料 其他说明： □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 PVB 树脂项目 （ DC2081407） 20,824,336.95 20,824,336.95 18,488,671.01 18,488,671.01 其他工程 3,769,896.94 3,769,896.94 20,259,104.50 20,259,104.50 合计 24,594,233.89 24,594,233.89 38,747,775.51 38,747,775.51 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源 PVB 树脂项目 （ DC2081407 ） 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 104.12 96.00 160.40 43.17 4.35 自筹 资金 合计 2,000.00 1,848.87 233.57 2,082.43 / / 160.40 43.17 / / 2017 年半年度报告 77 / 123 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 土地使用权 专利权 软件使用权 合计 一、 账面原值 1.期初余额 189,016,728.28 50,101,286.94 66,000.00 239,184,015.22 2.本期增加金额 4,605,100.00 4,605,100.00 (1)购置 4,605,100.00 4,605,100.00 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 2017 年半年度报告 78 / 123 (1)处置 （ 2）企业合并减少 19,566,696.92 8,534,311.46 66,000.00 28,167,008.38 4.期末余额 174,055,131.36 41,566,975.48 215,622,106.84 二、累计摊销 1.期初余额 34,983,152.25 24,250,521.59 45,375.00 59,279,048.84 2.本期增加金额 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 1） 计提 2,410,430.93 3,196,458.26 4,125.00 5,611,014.19 （ 2）企业合并增加 3.本期减少金额 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 (1)处置 （ 2）企业合并减少 1,077,768.01 2,957,037.84 49,500.00 4,084,305.85 4.期末余额 36,315,815.17 24,489,942.01 60,805,757.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （ 1） 计提 （ 2）企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 （ 2）企业合并减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 137,739,316.19 17,077,033.47 154,816,349.66 2.期初账面价值 154,033,576.03 25,850,765.35 20,625.00 179,904,966.38 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 11.03% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 内部开发支出 其 余额 他 确认为无 形资产 转入当期损益 绝缘拉带 6,465,981.72 6,465,981.72 微反应器在聚乙烯醇缩丁 1,559,223.34 81,823.22 1,641,046.56 2017 年半年度报告 79 / 123 醛生产中的应用研究 阳离子可染无卤阻燃共聚 聚酯切片 1,191,778.62 497,351.65 1,689,130.27 双酚 F 苯并恶嗪树脂 1,310,076.01 662,271.31 1,972,347.32 耐紫外耐水解聚酯薄膜关 键技术开发及产业化 4,153,034.42 4,153,034.42 电容器用高绝缘强度低介 电损耗 BOPP 薄膜关键技术 研究及产业化 3,032,234.45 3,032,234.45 耐热氧性、耐老化聚酯薄 膜的关键技术研究及产业 化 2,887,146.13 2,887,146.13 高硬度水溶性硅钢片绝缘 漆的研制 2,787,897.64 2,787,897.64 双向拉伸偏振片保护膜聚 酯基膜研发项目 1,848,118.90 1,848,118.90 2.8-3.5 微米聚丙烯薄膜 1,780,493.33 1,780,493.33 光学级聚酯薄膜的预涂层 研究 1,772,419.83 1,772,419.83 流延蓝色聚丙烯片材 1,627,822.48 1,627,822.48 4D 微米耐高温电晕处理聚 丙烯薄膜 1,505,427.78 1,505,427.78 核电及大容量汽轮发电机 绝缘复合材料开发 1,497,864.92 1,497,864.92 光学膜用聚酯母粒 1,395,128.95 1,395,128.95 网纹排气型泡棉用胶带 1,328,669.22 1,328,669.22 无卤阻燃电子级酚醛树脂 开发与产业化 1,299,248.41 1,299,248.41 无卤永久阻燃聚酯及织物 产业化关键技术――无卤 永久阻燃共聚聚酯树脂的 合成关键技术 1,296,508.08 1,296,508.08 超薄耐高温泡棉胶带 1,232,803.04 1,232,803.04 电子超薄遮光膜 1,221,038.45 1,221,038.45 芳纶防护材料 1,147,475.68 1,147,475.68 双面聚酯薄膜复合粉云母 箔 1,127,021.03 1,127,021.03 抗热氧降解聚酯薄膜的关 键技术及产业化 1,101,147.45 1,101,147.45 高性能耐热聚酯漆包线 漆 1,035,500.78 1,035,500.78 预涂层光学级聚酯基膜开 发 974,309.50 974,309.50 2017 年半年度报告 80 / 123 高性能聚酯亚胺漆包线 漆 913,275.28 913,275.28 新型耐水解聚酯薄膜 912,779.39 912,779.39 特高压直流输变电用 DF336 绝缘结构件 878,875.88 878,875.88 流涎法片材用阻燃聚丙烯 组合物及其制造方法专利 实施项目 555,203.18 555,203.18 绿色环保聚酯非锑催化剂 制备与应用技术开发 517,169.56 517,169.56 一般技术开发费 10,902,952.85 10,902,952.85 其他 1,543,068.39 1,543,068.39 合计 10,527,059.69 53,516,081.18 52,274,635.00 11,768,505.87 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其 他 处置 其他 天津中纺 6,568,121.15 6,568,121.15 河南华佳 2,056,577.61 2,056,577.61 金张科技 61,964,604.75 61,964,604.75 合计 70,589,303.51 68,532,725.90 2,056,577.61 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称或 形成商誉的事项 期初余额 计提 本期增加 其他 处置 本期减少 其他 期末余 额 天津中纺 6,568,121.15 6,568,121.15 金张科技 9,081,558.29 9,081,558.29 合计 15,649,679.44 15,649,679.44 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 81 / 123 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 金额 本期摊销金 额 其他减少金额 期末余额 办公家具 289,449.97 133,592.22 155,857.75 装修及改造费 3,317,261.42 244,091.13 2,647,672.50 425,497.79 合计 3,606,711.39 377,683.35 2,647,672.50 581,355.54 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 25,204,174.91 4,136,034.56 23,924,839.13 3,874,933.12 内部交易未实现利润 3,858,667.60 964,666.90 4,623,518.10 1,079,394.48 可抵扣亏损 79,667,372.95 16,542,018.71 79,548,954.70 15,814,603.03 递延收益 114,974,710.57 17,700,417.63 119,355,089.65 18,629,434.67 合计 223,704,926.03 39,343,137.80 227,452,401.58 39,398,365.30 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性 差异 递延所得税 负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 8,456,893.53 1,268,534.03 合计 8,456,893.53 1,268,534.03 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 710,757.56 710,757.56 可抵扣亏损 15,681,676.93 13,646,459.52 合计 16,392,434.49 14,357,217.08 2017 年半年度报告 82 / 123 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年度 662,284.95 662,284.95 2018 年度 2,203,594.97 2,203,594.97 2019 年度 2020 年度 1,603,026.19 1,603,026.19 2021 年度 9,177,553.41 9,177,553.41 2022 年度 2,035,217.41 合计 15,681,676.93 13,646,459.52 / 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程款、设备款 26,715,089.70 24,945,399.11 预付购地款 90,000.00 4,694,100.00 合计 26,805,089.70 29,639,499.11 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 30,000,000.00 抵押借款 保证借款 信用借款 293,285,977.22 141,023,780.80 合计 293,285,977.22 171,023,780.80 短期借款分类的说明： 本公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 83 / 123 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 9,643,701.78 合计 9,643,701.78 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内的应付账款 124,349,460.40 155,094,908.19 1 年以上的应付账款 12,264,828.05 14,452,209.93 合计 136,614,288.45 169,547,118.12 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年以内的预收账款 18,739,347.78 13,990,068.61 1 年以上的预收账款 957,385.35 994,910.84 2017 年半年度报告 84 / 123 合计 19,696,733.13 14,984,979.45 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 二、离职后福利-设定提存 计划 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 三、辞退福利 1,067,023.08 1,067,023.08 四、一年内到期的其他福 利 合计 10,599,571.52 71,703,853.62 71,490,101.22 10,813,323.92 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位： 元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 9,789,710.93 58,902,655.18 58,864,178.86 9,828,187.25 二、职工福利费 2,448,862.48 2,448,862.48 0.00 三、社会保险费 135,803.49 3,347,092.80 3,301,775.45 181,120.84 其中： 医疗保险费 116,074.75 2,835,287.22 2,797,635.40 153,726.57 工伤保险费 13,090.73 324,928.45 319,951.73 18,067.45 生育保险费 6,638.01 186,877.13 184,188.32 9,326.82 四、住房公积金 55,142.90 437,676.00 407,798.90 85,020.00 五、工会经费和职工教育 经费 417,831.77 1,070,694.42 1,050,213.93 438,312.26 六、短期带薪缺勤 2017 年半年度报告 85 / 123 七、短期利润分享计划 合计 10,398,489.09 66,206,980.88 66,072,829.62 10,532,640.35 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 185,423.70 4,247,065.00 4,172,777.38 259,711.32 2、失业保险费 15,658.73 182,784.66 177,471.14 20,972.25 3、企业年金缴费 合计 201,082.43 4,429,849.66 4,350,248.52 280,683.57 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 10,562,104.00 9,604,273.13 消费税 营业税 企业所得税 10,070.82 8,602,906.78 个人所得税 520,706.92 4,261,595.07 城市维护建设税 806,229.15 618,138.53 教育费附加 365,308.60 263,489.63 地方教育附加 213,904.47 175,659.75 堤围防护费 15,238.40 印花税 62,854.13 128,457.62 房产税 47,557.21 870,697.88 土地使用税 652,199.39 合计 12,588,735.30 25,192,656.18 39、 应付利息 □适用 √不适用 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 86 / 123 40、 应付股利 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 243,875.44 1,587,781.81 合计 243,875.44 1,587,781.81 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 保证金 2,982,788.31 5,766,587.94 代扣款项 1,804,382.77 1,071,222.70 其他 1,714,405.23 2,647,950.83 安徽省太湖县经济开发区投 资开发有限公司借款 6,500,000.00 合计 6,501,576.31 15,985,761.47 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 34,000,000.00 35,000,000.00 合计 34,000,000.00 35,000,000.00 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 87 / 123 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 40,250,000.00 抵押借款 保证借款 17,500,000.00 34,000,000.00 信用借款 合计 17,500,000.00 74,250,000.00 长期借款分类的说明： 本公司按长期借款的借款条件对长期借款进行分类。 其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用 长期借款保证借款的利率为 4.75%。长期借款质押借款的利率为 5.75%。 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 88 / 123 47、 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 合计 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 年产 7200 套大尺寸绝缘结构 件 7,613,296.72 346,058.88 7,267,237.84 与资产相关 年产 3 万吨无卤永久性高阻 燃聚酯生产线 6,067,968.75 291,262.50 5,776,706.25 与资产相关 大尺寸特高压直流输变电换 流阀用绝缘槽梁成果转化项 目 5,499,142.85 32,142.86 5,466,999.99 与资产相关 年产 7 千吨绝缘层（模）压复 2,166,754.90 115,048.92 2,051,705.98 与资产相关 2017 年半年度报告 89 / 123 合材料技改项目 年产 3 万吨无卤永久性高阻 燃聚酯生产线关键技术产业 化项目 4,360,890.20 198,222.30 4,162,667.90 与资产相关 大尺寸高压直流输电换流阀 绝缘槽梁研发 1,330,285.80 278,285.70 1,052,000.10 与资产相关 核电绝缘材料项目 628,571.60 28,571.40 600,000.20 与资产相关 年产 3500 吨新型柔软复合绝 缘材料技改项目 326,045.20 17,312.16 308,733.04 与资产相关 年产 7000 吨新型绝缘层复合 材料 336,309.54 17,857.14 318,452.40 与资产相关 产业发展专项资金 23,879,310.30 258,620.70 23,620,689.60 与资产相关 2 万吨 PVB 树脂产业化项目 24,650,000.00 24,650,000.00 与资产相关 RTO 废气及锅炉机组烟气余热 利用节能工程建设项目 1,800,000.00 64,285.71 1,735,714.29 与资产相关 无卤阻燃绝缘片材技改项目 1,544,250.00 79,875.00 1,464,375.00 与资产相关 年产 3500 吨电容器用聚丙烯 薄膜技改项目(2012) 5,510,783.67 239,599.26 5,271,184.41 与资产相关 年产 15000 吨特种聚酯薄膜 技改项目 4,772,625.00 216,937.50 4,555,687.50 与资产相关 年产 2000 吨电容器用超薄型 聚丙烯薄膜项目 21,607,142.89 864,285.70 20,742,857.19 与资产相关 中小企业科技发展基金资助 7,261,712.23 2,719,601.81 4,542,110.42 与资产相关 产业转型升级专项拨款 55,965,000.00 2,152,500.00 53,812,500.00 与资产相关 环保阻燃抗熔滴聚酯织物关 键技术项目拔款 100,000.00 100,000.00 与收益相关 耐热氧化、耐老化聚酯薄膜的 关键技术研究及产业化 300,000.00 300,000.00 与收益相关 收到双酚 F 项目企业创新资 金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 环保阻燃抗熔滴聚酯织物关 键技术及产业化研究 800,000.00 146,368.96 653,631.04 与收益相关 耐紫外、耐湿热、高阻隔性太 阳能背板用聚酯薄膜 DS10-K 1,000,000.00 266,042.63 733,957.37 与收益相关 合计 175,320,089.65 2,500,000.00 9,032,879.13 168,787,210.52 / 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 90 / 123 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 期初余额 本次变动增减（ +、一） 发行 期末余额 新股 送 股 公积 金 转股 其他 小计 股份总数 626,001,000.00 600,000.00 600,000.00 626,601,000.00 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,213,826,698.79 3,096,000.00 1,216,922,698.79 其他资本公积 4,217,043.83 4,217,043.83 合计 1,218,043,742.62 3,096,000.00 1,221,139,742.62 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权 60 万份， 公司收到 股票期权激励对象缴纳的行权认购款 369.60万元，新增股本 60万元，309.60万元列入资本公积。 56、 库存股 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 91 / 123 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,699,886.79 1,699,886.79 合计 1,699,886.79 1,699,886.79 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 77,561,174.43 77,561,174.43 任意盈余公积 合计 77,561,174.43 77,561,174.43 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 359,000,811.68 354,266,980.40 调整期初未分配利润合计数（调增+， 调减－） 调整后期初未分配利润 359,000,811.68 354,266,980.40 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 66,687,755.74 26,174,193.24 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 36,945,600.00 转作股本的普通股股利 同一控制下合并日前对少数股东的分 配 期末未分配利润 425,688,567.42 343,495,573.64 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 2017 年半年度报告 92 / 123 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 804,257,870.99 624,979,798.92 744,673,477.93 586,689,765.20 其他业务 34,242,268.34 26,156,211.33 33,467,082.92 29,570,330.33 合计 838,500,139.33 651,136,010.25 778,140,560.85 616,260,095.53 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 -1,446.00 19,180.30 城市维护建设税 2,110,232.85 2,338,012.86 教育费附加 910,945.30 1,094,582.64 房产税 3,042,647.34 土地使用税 2,594,504.28 车船使用税 19,573.20 印花税 450,492.15 地方教育费附加 607,296.87 729,721.75 水利基金建设费 43,445.29 合计 9,777,691.28 4,181,497.55 其他说明： 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,705,613.17 3,966,949.31 办公费 318,780.45 317,695.16 差旅费 1,552,448.98 1,407,333.35 运输费 24,356,332.55 19,588,994.43 汽车经费 568,203.48 551,997.99 业务招待费 2,757,221.26 2,149,095.83 租赁费 652,603.69 4,313.00 其他费用 1,386,770.51 702,004.64 2017 年半年度报告 93 / 123 合计 38,297,974.09 28,688,383.71 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 13,268,399.14 10,911,839.37 社会统筹保险 1,752,267.89 2,136,327.17 福利费 2,617,521.06 2,400,732.31 办公费 1,003,335.22 830,813.56 差旅费 642,490.59 479,275.51 水电费 417,126.45 647,210.74 税费 5,584,986.34 折旧费 7,112,335.30 8,238,860.98 无形资产摊销 5,504,523.80 5,087,224.14 业务招待费 975,522.93 1,204,306.36 研发费用 55,280,588.10 38,060,110.07 修理费用 1,725,987.44 717,846.06 仓库经费 76,618.42 108,369.76 财产保险费 763,484.27 714,567.68 工会经费 1,003,274.38 943,546.26 运输费 1,177,185.03 2,179,634.32 其他费用 4,484,715.60 1,761,860.27 合计 97,805,375.62 82,007,510.90 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,832,977.22 9,601,813.61 贴现利息支出 141,285.87 1,654,764.61 利息收入 -715,462.11 -1,116,215.02 银行手续费 315,574.75 419,182.56 汇兑损益 -707,288.99 685,964.53 合计 3,867,086.74 11,245,510.29 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 5,788,163.41 2,058,210.24 合计 5,788,163.41 2,058,210.24 2017 年半年度报告 94 / 123 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,344,800.21 处置长期股权投资产生的投资收益 19,257,592.62 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 10,703,213.58 合计 33,305,606.41 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得 合计 38,017.54 547,617.22 38,017.54 其中：固定资产处置 利得 38,017.54 547,617.22 38,017.54 无形资产处置 利得 接受捐赠 政府补助 13,791,106.37 12,040,761.61 13,791,106.37 其他 635,801.70 105,249.04 635,801.70 合计 14,464,925.61 12,693,627.87 14,464,925.61 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 中小企业科技发展基金资助项目 2,719,601.81 5,674,171.67 与资产相关 年产 2000 吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜项目 864,285.70 623,571.42 与资产相关 2017 年半年度报告 95 / 123 年产 7200 套大尺寸绝缘结构件 346,058.88 346,058.88 与资产相关 大尺寸高压直流输电换流阀绝缘槽梁研发 278,285.70 310,428.56 与资产相关 年产 3 万吨无卤永久性高阻燃聚酯生产线 291,262.50 291,262.50 与资产相关 产业发展专项资金 258,620.70 258,620.70 与资产相关 年产 3500 吨电容器用聚丙烯薄膜技改项目 239,599.26 239,599.26 与资产相关 年产 3 万吨无卤永久性高阻燃聚酯生产线关键技术产业化项 目 198,222.30 198,222.30 与资产相关 年产 7 千吨绝缘层（模）压复合材料技改项目 115,048.92 115,048.92 与资产相关 绵阳市科技局专利申请授权资助 117,000.00 112,000.00 与收益相关 无卤阻燃绝缘片材技改项目 79,875.00 79,875.00 与资产相关 核电绝缘材料项目 28,571.40 28,571.40 与资产相关 年产 7000 吨新型绝缘层复合材料 17,857.14 17,857.14 与资产相关 年产 3500 吨新型柔软复合绝缘材料技改项目 17,312.16 17,312.16 与资产相关 海安县城东镇财政所产业发展扶持资金 3,318,800.00 与收益相关 产业转型升级专项拨款 2,152,500.00 与资产相关 外经贸发展促进资金 400,000.00 与收益相关 绵阳市游仙商务局补助款 500,000.00 与收益相关 市级创新科技奖励 390,427.24 与收益相关 耐热氧化、耐老化聚酯薄膜的关键技术研究及产业化 300,000.00 与收益相关 双酚 F 项目企业创新资金 300,000.00 与收益相关 耐紫外、耐湿热、高阻隔性太阳能背板用聚酯薄膜 DS10-K 266,042.63 与收益相关 年产 15000 吨特种聚酯薄膜技改项目 216,937.50 与资产相关 环保阻燃抗熔滴聚酯织物关键技术及产业化研究 246,368.96 与收益相关 RTO 废气及锅炉机组烟气余热利用节能工程建设项目 64,285.71 与资产相关 大尺寸特高压直流输变电换流阀用绝缘槽梁成果转化项目 32,142.86 与资产相关 中小企业开拓市场补助 32,000.00 与收益相关 太湖县金张科技 2015 年纳税奖励 1,574,283.46 与收益相关 耐紫外耐水解聚酯薄膜关键技术开发产业化 1,360,000.00 与收益相关 绵阳市燃煤锅炉淘汰项目政府补贴 300,000.00 与收益相关 年产 20000 吨太阳能背板基膜产业化项目 216,937.50 与资产相关 绵阳市商务开拓资金及万企出国门活动经费 195,803.00 与收益相关 太湖县金张科技科技进步奖 74,400.00 与收益相关 绵阳市财务局增值税退税 6,737.74 与收益相关 合计 13,791,106.37 12,040,761.61 / 其他说明： □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 96 / 123 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 其中：固定资产处置损失 517,467.93 1,450,660.34 517,467.93 无形资产处置损失 对外捐赠 11,800.00 11,800.00 其他 779,972.82 620,024.00 779,972.82 合计 1,309,240.75 2,070,684.34 1,309,240.75 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 5,654,649.25 10,724,144.67 递延所得税费用 -395,086.85 -4,200,216.70 合计 5,259,562.40 6,523,927.97 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 利润总额 78,289,129.21 按法定/适用税率计算的所得税费用 11,743,369.38 子公司适用不同税率的影响 -471,006.08 调整以前期间所得税的影响 -153,992.48 非应税收入的影响 -4,240,626.93 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 302,819.86 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 445,939.85 加计扣除费用的影响 -2,366,941.21 所得税费用 5,259,562.40 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 97 / 123 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 7,258,227.24 7,389,424.20 保证金 701,748.75 517,876.00 利息收入 262,513.86 1,116,215.02 其他收款 15,626,803.35 2,880,370.82 合计 23,849,293.20 11,903,886.04 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 付现期间费用（不含工资及税费） 21,912,351.14 15,124,638.08 保证金 576,836.20 1,294,250.00 备用金 2,255,008.07 3,226,966.62 其他 1,687,616.21 4,456,608.99 合计 26,431,811.62 24,102,463.69 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保函保证金 254,375.00 2,552,752.00 承兑汇票保证金 11,972,432.78 17,261,983.84 信用证保证金 1,160,000.00 4,522,473.10 合计 13,386,807.78 24,337,208.94 2017 年半年度报告 98 / 123 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 保函保证金 254,375.00 324,352.00 承兑汇票保证金 6,930,467.61 9,880,540.48 信用证保证金 2,890,634.92 7,494,271.00 合计 10,075,477.53 17,699,163.48 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 73,029,566.81 37,798,368.19 加：资产减值准备 5,788,163.41 2,058,210.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 65,693,498.75 63,707,820.84 无形资产摊销 5,611,014.19 5,087,224.14 长期待摊费用摊销 377,683.35 889,516.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“ －” 号填列） 479,450.39 -547,617.22 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 1,450,660.34 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“ －” 号填列） 4,832,977.22 9,601,813.61 投资损失（收益以“ －” 号填列） -33,305,606.41 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） -395,086.85 -4,100,420.26 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） -1,268,534.03 -99,796.44 存货的减少（增加以“ －” 号填列） -2,791,583.07 12,443,514.69 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填 列） -179,104,496.10 -27,907,081.16 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填 列） 4,188,061.37 3,484,931.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 -56,864,890.97 103,867,144.10 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 204,203,646.16 217,783,195.42 2017 年半年度报告 99 / 123 减：现金的期初余额 162,086,402.70 261,462,408.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,117,243.46 -43,679,212.91 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 62,240,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 40,645,392.95 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 处置子公司收到的现金净额 21,594,607.05 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：库存现金 437,872.03 456,183.34 可随时用于支付的银行存款 203,765,774.13 161,630,219.36 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 204,203,646.16 162,086,402.70 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 100 / 123 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 存货 固定资产 无形资产 其他货币资金――承兑汇票保证金 其他货币资金――保函保证金 250,000.00 保函保证金 其他货币资金――信用证保证金 合计 250,000.00 / 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 673,167.58 6.90 4,644,385.08 欧元 6,000.01 7.37 44,232.67 日元 5,480.00 0.06 338.48 应收账款 其中：美元 1,452,196.96 6.90 10,019,142.49 短期借款 其中：美元 8,139,040.00 6.90 56,153,678.67 应付款项 欧元 653.22 7.37 4,815.60 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 101 / 123 78、 套期 □适用 √不适用 79、 政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 2,500,000.00 递延收益\营业外收入 1,112,411.59 计入营业外收入的政府补助 4,758,227.24 营业外收入 4,758,227.24 合计 7,258,227.24 \ 5,870,638.83 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、 其他 □适用 √不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 102 / 123 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 股权处置价款 股权处置 比例（ %） 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控制权时点 的确定依据 处置价款与处置 投资对应的合并 财务报表层面享 有该子公司净资 产份额的差额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控制权之日剩 余股权的账面价值 丧失控制权之日 剩余股权的公允 价值 按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失 丧失控制 权之日剩 余股权公 允价值的 确定方法 及主要假 设 与原子公司股 权投资相关的 其他综合收益 转入投资损益 的金额 天津中纺 31,500,000.00 100.00 现金 2017.0 2.07 收到全部股权 转让款 3,530,891.16 金张科技 62,240,000.00 19.00 现金 2017.0 3.28 收到全部股权 转让款 15,436,591.35 32.00 94,122,049.58 104,825,263.16 10,703,213.58 参照处置 股权价格 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 一揽子交易 □适用 √不适用 非一揽子交易 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 103 / 123 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 直接 间接 方式 东材股份 四川绵阳 四川绵阳 生产型企业 99.4781% 设立 东材技术 四川绵阳 四川绵阳 生产型企业 83.33% 设立 东漆公司 四川绵阳 四川绵阳 生产型企业 100.00% 设立 江苏东材 江苏海安 江苏海安 生产型企业 100.00% 设立 加工公司 四川绵阳 四川绵阳 生产型企业 100.00% 设立 连云港东材 江苏赣榆 江苏赣榆 生产型企业 100.00% 设立 河南华佳 河南郑州 河南郑州 生产型企业 62.50% 非同一控制下企业合并 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 东材股份 0.5219% 153,118.83 6,250,112.45 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:亿元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 东材股份 7.24 7.44 14.68 2.37 0.33 2.7 6.19 7.84 14.03 2.01 0.33 2.34 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利 润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 东材股份 5.07 0.29 0.29 0.59 4.60 0.40 0.40 0.08 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 104 / 123 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业 或联营企 业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业 或联营企业 投资的会计 直接 间接 处理方法 金张科技 安徽省安庆 市太湖县经 济开发区 安徽省安庆 市太湖县经 济开发区 生产型企业 32.00 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 期末余额/ 本期发生 额 期初余额/ 上期发生额 金张科技 流动资产 124,362,195.97 非流动资产 109,450,257.58 资产合计 233,812,453.55 流动负债 57,583,477.69 非流动负债 负债合计 57,583,477.69 少数股东权益 归属于母公司股东权益 176,228,975.86 按持股比例计算的净资产份额 56,393,272.28 2017 年半年度报告 105 / 123 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 108,170,063.37 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价 值 营业收入 135,198,123.06 净利润 23,287,260.56 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 23,287,260.56 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 106 / 123 6、 其他 □适用 √不适用 十、 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责 风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要产生 于银行存款、应收账款、应收票据。 本公司银行存款主要存放于国有控股银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信 用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，在签订新合同之前，本公司会对新 客户的信用风险进行评估。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户， 本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控 的范围内。 本公司应收票据主要为银行承兑汇票，银行承兑汇票的承兑方均信用较好的国有控股银行和其它 大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何 重大损失。 2、流动风险 流动风险，是指本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现 金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可 随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况 下拥有充足的资金偿还债务。 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇 率风险和利率风险。 （ 1）汇率风险 汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公 司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司外币货币性资产和负 债占比不大，且期限较短，同时，对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在 必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的 外汇变动市场风险不重大。 （ 2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量 利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来 决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工 具组合。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 107 / 123 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5 、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6 、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7 、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 高金技术产业集 团有限公司 中国广州 主要从事实业投资、资产 管理等业务 120,100 万元 22.94 22.94 本企业的母公司情况的说明 无 本企业最终控制方是熊海涛 其他说明： 无 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 详见本节“九、在其他主体中的权益第 1 项 在子公司中的权益” 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 2017 年半年度报告 108 / 123 √适用 □不适用 详见本节“九、在其他主体中的权益第 3 项 在合营企业或联营企业中的权益” 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 广州诚信创业投资有限公司 股东的子公司 北京高盟新材料股份有限公司 母公司的控股子公司 南通高盟新材料有限公司 母公司的控股子公司 广州毅昌科技股份有限公司 母公司的控股子公司 重庆高金实业有限公司 其他 金发科技股份有限公司 其他 江苏金发科技新材料有限公司 其他 上海金发科技发展有限公司 其他 天津金发新材料有限公司 其他 广州金发碳纤维新材料发展有限公司 其他 四川金发科技发展有限公司 其他 太湖金张科技股份有限公司 其他 于少波 其他 唐安斌 其他 曹学 其他 熊玲瑶 其他 谭鸿、何燕、李非 其他 赵平 其他 简青、李文权、马庆柯、何诚荣 其他 陈杰 其他 李刚、宗跃强 其他 王小权 其他 彭宗仁 其他 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川金发科技发展有限公司 购买原材料 85,641.03 四川金发科技发展有限公司 加工费 938,577.05 849,255.64 金发科技股份有限公司 购买原材料 9,914.53 北京高盟新材料有限公司 购买原材料 438,487.17 258,888.88 金发科技发展有限公司 水电物业费 11,602.88 太湖金张科技股份有限公司 购买原材料 962,267.07 1,403,011.49 2017 年半年度报告 109 / 123 高金技术产业集团有限公司 购买培训服务 60,400.00 合计 2,411,334.17 2,606,711.57 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南通高盟新材料有限公司 销售商品 7,409,897.19 1,135,265.35 金发科技股份有限公司 销售原材料 3,729,710.72 2,956,350.09 江苏金发科技新材料有限公司 销售原材料 1,385,065.50 1,286,556.92 太湖金张科技股份有限公司 销售商品 13,743,500.65 14,264,832.96 合 计 26,268,174.06 19,643,005.32 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用 联交易定价方式：公司对关联方视同普通客户和普通供应商进行管理，与关联方之间发生的购销 商品、提供和接受劳务交易定价遵循市场定价原则。 关联交易决策程序：公司与关联方之间发生的购销商品、提供和接受劳务交易，根据《关联交易 制度》的规定分关联自然人和关联法人，以交易金额的大小分别由董事会和股东大会审议通过。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 金发科技股份有限公司 房屋建筑物 99,021.71 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 2017 年半年度报告 110 / 123 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 64.37 52.96 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 李文权 17,025.00 3,105 其他应收款 李刚 158,618.00 1,586.18 78,618.00 7,861.8 其他应收款 陈杰 10,241 102.41 其他应收款 曹学 40,000.00 400.00 40,000 400 其他应收款 于少波 26,540.33 265.40 应收账款 南通高盟新材料有限公司 2,179,318.00 108,965.90 应收账款 太湖金张科技股份有限公司 7,726,958.84 386,347.94 7,292,826.32 364,641.32 合 计 10,131,435.17 497,565.43 7,438,710.32 376,110.53 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 预收账款 上海金发科技发展有限公司 8,400.00 8,400.00 预收账款 南通高盟新材料有限公司 77,045.20 应付账款 四川金发科技发展有限公司 314,235.88 260,894.71 应付账款 北京高盟新材料股份有限公司 45,450.00 904,570.00 其他应付款 于少波 1,949.50 其他应付款 赵平 653.40 653.40 合 计 368,739.28 1,253,512.81 2017 年半年度报告 111 / 123 7、 关联方承诺 √适用 □不适用 详见第五节“十、重大关联交易 第 2 项 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 第 4 点 涉 及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况” 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 √适用 □不适用 单位： 股 币种： 人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 1,056,000.00 公司本期失效的各项权益工具总额 20,086,880.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 合同剩余期限 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 围和合同剩余期限 其他说明 股票期权授予日行权价格为 6.42元/股，截止本报告期末因派息调整后的行权价格为 6.16元/股。 股份支付情况的说明： 1、 2013 年 10 月 14 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《四川东材科技集团股份有 限公司股票期权激励计划（草案）修订稿》及相关文件。 2013 年 11 月 08 日，经公司第三届董事 会第三次会议审议，公司和激励对象已满足公司股票期权激励计划规定的授予条件，同意公司向 激励对象授予股票期权，并确定本次股票期权激励计划的授予日为 2013 年 11 月 08 日。 2、《股权激励计划》主要内容如下： A、授予对象：公司部分董事、高级管理人员及核心业务、技术人员、中层管理人员共计 121 人； B、授予数量：股票期权激励计划授予 4,000 万份股票期权； C、行权价格： 6.42 元/股; D、有效期：本激励计划的有效期为自股票期权授予日起 63 个月; E、行权条件及行权比例： 行权期 行权条件 行权期限 可行权数量 第一个 行权期 2013 年度净利润相比 2012 年度增 长不低于 20%；扣除非经常性损益 后的加权平均净资产收益率不低 于 5.50%。 自授予日起 15 个月后的首个交 易日起至授予日起 27 个月内的 最后一个交易日当日止 获授期权总量 的 10% 第二个 行权期 2014 年度净利润相比 2012 年度增 长不低于 50%；扣除非经常性损益 后的加权平均净资产收益率不低 于 6.80%。 自授予日起 27 个月后的首个交 易日起至授予日起 39 个月内的 最后一个交易日当日止 获授期权总量 的 30% 第三个 行权期 2015 年度净利润相比 2012 年度增 长不低于 90%；扣除非经常性损益 后的加权平均净资产收益率不低 于 8.40%。 自授予日起 39 个月后的首个交 易日起至授予日起 51 个月内的 最后一个交易日当日止 获授期权总量 的 30% 第四个 行权期 2016 年度净利润相比 2012 年度增 长不低于 150%；扣除非经常性损 益后的加权平均净资产收益率不 低于 10.60%。 自授予日起 51 个月后的首个交 易日起至授予日起 63 个月内的 最后一个交易日当日止 获授期权总量 的 30% 2017 年半年度报告 112 / 123 如公司在任一年度业绩考核达不到上述条件，则全体激励对象相应行权期内的可行权数量由公司 注销。 3、期权注销情况： （ 1）、 因业绩考核未达到行权条件注销的期权： ①、 由于公司 2013 年度（即第一个行权期）业绩考核达不到相应的行权条件,第一个行权期 相应的可行权数量（ 400 万份股票期权） 由公司注销。 ②、 由于公司 2015 年度（即第三个行权期）业绩考核达不到相应的行权条件,第三个行权期 相应的可行权数量（ 11,724,000 份股票期权） 由公司注销。 ③、由于公司 2016 年度（即第四个行权期）业绩考核达不到相应的行权条件,第四个行权期 相应的可行权数量（ 11,127,000 份股票期权） 由公司注销。 （ 2）、因激励对象离职注销的期权： ①、由于激励对象吕广均等 6 人离职，董事会决定将其已获授但尚未获准行权的第二期及 后续各期的股票期权共计 828,000 份做作废处理。 ②、由于激励对象周乔等 4 人离职，董事会决定将其已获授但尚未获准行权的第二期和第 四期的股票期权共计 1,194,000 份做作废处理。 （ 3）、 因其他原因注销的期权： 第二个行权期限届满，激励对象王小权、徐元真、赵兴武 3 人尚有 28.6 万份股票期权未行权。 董事会决定注销上述已获授但尚未行权的股票期权。 4、股票期权激励计划首次授予期权数量和行权价格的调整 （ 1）公司未发生因资本公积转增股本、派送股票股利、股票拆细、配股、缩股等事项调整期权数 量情况。 （ 2）行权价格的调整： 2014 年 5 月 16 日，公司 2013 年度股东大会决议审议通过《关于 2013 年度利润分配的预案》， 同意公司以总股本 615,760,000 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）。 派息调整行权价格 P＝P0-V=6.42-0.1=6.32 元 其中： P0为调整前的行权价格； V 为每股派息额； P 为调整后的行权价格。 2015 年 5 月 15 日，公司 2014 年度股东大会决议审议通过《关于 2014 年度利润分配的预案》， 同意公司以总股本 615,760,000 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）。 派息调整行权价格 P＝P0-V=6.32-0.1=6.22 元 其中： P0为调整前的行权价格； V 为每股派息额； P 为调整后的行权价格。 2016 年 5 月 16 日，公司 2015 年度股东大会决议审议通过《关于 2015 年度利润分配的预案》， 同意公司以总股本 615,760,000 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税）。 派息调整行权价格 P＝P0-V=6.22-0.06=6.16 元 5、历次行权情况 公司于 2016 年 9 月 8 日第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划 第二个行权期符合行权条件的议案》，东材科技股票期权激励计划第二个行权期行权条件满足， 111 名激励对象在第二个行权期可行权数量 11,127,000 份。 2016 年 10 月 27 日， 公司首期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权 10,241,000 份，公 司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次新增股份的登记手续，并收到该公 司于出具的证券变更登记证明，行权股份于 2016 年 11 月 2 日上市。 第一次行权，对应增加注册 资本 10,241,000 元，注册资本由 615,760,000 元变更为 626,001,000 元。 6、本期行权情况 2017 年 1 月 26 日，公司首期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权 600,000 份，公司在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次新增股份的登记手续，并收到该公司出 具的证券变更登记证明， 行权股份于 2017 年 02 月 08 日上市。 第二次行权，对应增加注册资本 600,000 元，注册资本由 626,001,000 元变更为 626,601,000 元。 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 2017 年半年度报告 113 / 123 单位： 元 币种： 人民币 授予日权益工具公允价值的确定方法 根据 BlackScholes 期权定价模型确定授予日 股票期权的公允价值 可行权权益工具数量的确定依据 预计可行权最佳估计数 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 18,852,238.79 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 □适用 √不适用 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 114 / 123 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 （ 1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同 时满足下列条件的组成部分： ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的 分部之间分配。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用 单位： 亿元 币种： 人民币 项目 功能聚酯 薄膜（绝 缘） 功能聚酯 薄膜（光 学） 光学涂 布 功能聚丙 烯薄膜 复合材料及 制品 无卤阻燃树 脂及制品 绝缘 油漆 其他 合计 主营业务收入 3.08 0.41 0.72 1.19 1.26 0.82 0.39 0.17 8.04 主营业务成本 2.51 0.40 0.51 0.90 0.95 0.60 0.33 0.06 6.26 资产总额 7.47 5.86 7.30 2.99 3.77 3.00 0.32 30.71 负债总额 1.74 1.21 1.70 0.70 0.88 0.70 0.07 7.00 2017 年半年度报告 115 / 123 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 536.33 5.60 307.56 57.35 228.77 796.24 13.02 294.24 36.95 502.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 9,035.62 94.40 453.07 5.01 8,582.55 5,317.73 86.98 284.56 5.35 5,033.17 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 9,571.95 / 760.63 / 8,811.32 6,113.97 / 578.80 / 5,535.17 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位： 万元 币种： 人民币 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 东方电气集团东风电机有 限公司 536.33 307.56 57.35 合计 536.33 307.56 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 2017 年半年度报告 116 / 123 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 年以内小计 90,149,846.86 4,507,492.34 5.00 1 至 2 年 180,645.05 18,064.50 10.00 2 至 3 年 25,711.16 5,142.23 20.00 3 年以上 - 合计 90,356,203.07 4,530,699.07 5.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,644,390.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 826,103.42 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 31,580,459.20 元，占应收账款期末 余额合计数的比例为 32.99 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 4,386,488.15 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 117 / 123 其他说明： □适用 √不适用 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位： 万元 币种： 人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例 价值 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 13,930.73 99.32 110.12 0.79 13,820.61 12,334.56 99.23 69.70 0.57 12,264.86 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 95.31 0.68 95.31 95.31 0.77 95.31 合计 14,026.04 / 110.12 / 13,915.92 12,429.87 / 69.70 / 12,360.17 说明： 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包含“并表范围内公司的其他应收款组 合”合计金额 128,571,369.14 元，计提坏账准备 0.00 元。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位： 元 币种： 人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中： 1 年以内分项 1 年以内 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 年以内小计 4,701,897.36 47,018.97 1.00 1 至 2 年 1,738,096.57 173,809.66 10.00 2 至 3 年 4,225,308.32 845,061.66 20.00 3 年以上 70,707.39 35,353.70 50.00 合计 10,736,009.64 1,101,243.99 10.26 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 2017 年半年度报告 118 / 123 □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 404,201.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 并表范围的关联方往来 128,571,369.14 114,850,780.23 保证金、押金 4,983,678.50 5,063,678.50 员工备用金 5,564,616.73 2,671,538.31 业绩承诺补偿款 953,055.78 953,055.78 其他 187,714.41 759,647.95 合计 140,260,434.56 124,298,700.77 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 第一名 单位往来 89,269,919.33 1 年以内 63.65 第二名 单位往来 28,785,537.61 1-2 年 20.52 第三名 单位往来 10,000,000.00 1-2 年 7.13 第四名 保证金 3,010,000.00 2-3 年 2.15 602,000.00 第五名 业绩承诺补偿款 953,055.78 1-2 年 0.68 合计 / 132,018,512.72 / 94.13 602,000.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 119 / 123 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公司投资 1,326,892,691.66 1,326,892,691.66 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 对联营、合营企业投资 97,466,849.79 97,466,849.79 合计 1,424,359,541.45 1,424,359,541.45 1,490,340,669.76 1,490,340,669.76 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 期 计 提 减 值 准 备 减 值 准 备 期 末 余 额 东材股份 858,661,730.53 858,661,730.53 东漆公司 61,161,299.02 61,161,299.02 江苏东材 361,209,119.99 361,209,119.99 东材技术 25,223,422.11 25,223,422.11 天津中纺 30,000,000.00 30,000,000.00 连云港东材 637,120.01 637,120.01 河南华佳 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 1,356,892,691.66 30,000,000.00 1,326,892,691.66 2017 年半年度报告 120 / 123 (2) 对联营、 合营企业投资 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准 备期末 余额 追 加 投 资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 金张科技 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 小计 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 合计 133,447,978.10 49,715,913.41 3,344,800.21 10,389,984.89 97,466,849.79 其他说明： □适用 √不适用 2017 年半年度报告 121 / 123 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 224,128,150.30 169,345,054.47 175,219,606.44 139,302,411.08 其他业务 39,320,187.62 35,374,347.72 37,339,829.68 34,541,097.08 合计 263,448,337.92 204,719,402.19 212,559,436.12 173,843,508.16 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,344,800.21 处置长期股权投资产生的投资收益 5,034,760.22 合计 8,379,560.43 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 29,481,355.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 13,791,106.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -155,971.12 所得税影响额 -3,099,433.92 少数股东权益影响额 -68,994.23 合计 39,948,062.91 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 报告期利润 加权平均净资产 收益率（ %） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 2.88% 0.11 0.11 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 1.16% 0.04 0.04 2017 年半年度报告 122 / 123 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 2017 年半年度报告 123 / 123 第十一节 备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 董事长： 于少波 董事会批准报送日期： 2017 年 8 月 25 日 修订信息 □适用 √不适用
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