600192:长城电工2017年半年度报告
公司代码：600192 公司简称：长城电工
兰州长城电工股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人杨林、主管会计工作负责人费秋菊及会计机构负责人（会计主管人员）王启明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内，公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细披露存在的风险，敬请查阅“第四节经营情况的讨论与分析中其他披
露事项中可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义......3
第二节 公司简介和主要财务指标......3
第三节 公司业务概要......5
第四节 经营情况的讨论与分析......7
第五节 重要事项......11
第六节 普通股股份变动及股东情况......17
第七节 优先股相关情况......19
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......19
第九节 公司债券相关情况......109
第十节 财务报告......20
第十一节 备查文件目录......110
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
长城电工、公司、本公司 指 兰州长城电工股份有限公司
国投集团、控股股东 指 甘肃省国有资产投资集团有限公司
实际控制人、甘肃省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
本报告期、报告期内 指 2017年1月1日――6月30日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 兰州长城电工股份有限公司
公司的中文简称 长城电工
公司的外文名称 LANZHOUGREATWALLELCETRCAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写 GWE
公司的法定代表人 杨林
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 白天洪 白天洪
联系地址 兰州市城关区农民巷215号 兰州市城关区农民巷215号
电话 0931-8415501 0931-8415321
传真 0931-8414606 0931-8414606
电子信箱 gwe@chinagwe.com gwe@chinagwe.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 甘肃省兰州市城关区农民巷215号
公司注册地址的邮政编码 730000
公司办公地址 甘肃省兰州市城关区农民巷215号
公司办公地址的邮政编码 730000
公司网址 www.chinagwe.com
电子信箱 gwe@chinagwe.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 长城电工 600192 G电工
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 927,793,002.71 906,885,680.65 2.31
归属于上市公司股东的净利润 13,605,889.90 19,314,492.57 -29.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性 218,518.05 2,655,349.68 -91.77
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 6,856,448.88 3,076,043.65 122.90
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,955,799,227.99 1,927,258,851.30 1.48
总资产 4,611,526,772.90 4,639,936,559.98 -0.61
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0308 0.0437 -29.52
稀释每股收益（元／股） 0.0308 0.0437 -29.52
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0005 0.0060 -91.67
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.7008 1.0192 减少0.32个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 0.0113 0.1401 减少0.13个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -36,924.66
计入当期损益的政府补助，但 16,691,560.77
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外 -271,001.48
收入和支出
少数股东权益影响额 -1,451,136.71
所得税影响额 -1,545,126.07
合计 13,387,371.85
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司主营业务属机械工业中的电工电器行业，主要从事高中低压开关成套设备及电器元件、电气传动自动化控制装置、新能源装备等电工电器类产品的研发、生产与销售，以及果蔬汁加工，水电运营与管理等业务。电工电器产品业务是支撑公司经营发展的核心力量，现已形成以高中低压成套开关设备为“一主”，低压电器元件、自动化装置及清洁能源装置产业为“两翼”，现代制造服务业为依托的电工电器“一主两翼”产业发展格局。
公司实行母子公司管理模式，母公司职能定位为战略决策中心、资源配置中心、改革推进中心、管控保障中心、合作拓展中心；子公司职能定位为生产经营中心、效益中心。公司采购模式为：公司生产所需的大宗物资（铜材、钢材等），主要由公司全资子公司长城电工天水物流有限公司负责采购配送，其余原材料和器件由各子公司具体负责采购；各子公司根据对市场的预测和订单情况，制定年度生产计划，确定需要采购的原材料、器件的种类和数量。公司积极推行现代物流、供应链管理和电子商务等现代商业管理模式，降低采购成本，提高保障服务效率和能力。
生产模式为：公司所有产品的生产均采用订单生产模式（MTO）。针对MTO产品生产过程比较复杂、
满足个性化多样化需求的特点，通过企业资源管理（ERP）系统，以销定产、按单设计、按单核算、按单管控，有效地提升订单按时交付率和客户满意度，提高了生产快速反应能力。销售模式为：采取直销为主、代销为辅的销售模式，依据各类产品的不同特点，制定了相应的营销策略。
电工电器行业汇聚了发电、输变电、配电、用电设备及电工器材制造等一系列重要产业，在国家重大工程项目中发挥巨大作用，是国民经济装备制造业的主要支柱产业。近年来我国电工电器产业规模不断扩大，综合实力显着提升，2017年上半年发展势头良好。随着供给侧结构性改革的深度推进，“中国制造2025”纲要的深入实施，中高压开关产品、低压电器产品、电气传动自动化行业产品的技术研发将以环保、节能、高效、高可靠性、集成化、智能化成为发展主流。在用电、电源建设、输电通道及输电网建设方面、配电网及农村电网建设方面、电气化铁路建设、核电建设、城市轨道交通建设、可再生能源发展、电子信息、物流业、新能源汽车、等产业方面前景广阔。同时，电工行业在工艺、设计、制造、标准体系、节能环保等方面还与国外一定差距。
设备厂商数量众多，资源配置效率不高，中小企业活力不足的问题制约行业发展。预计2017年整
个电工行业产销将可实现5%―7%的增长；利润同比增长5%-7%。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司竞争优势主要体现在以下五方面：
1．技术及研发优势。公司拥有一个国家级企业技术中心、一个国家重点实验室，五个省级企业技术、工程中心。公司主导产业子公司均被认定为高新技术企业。公司中高压开关产品技术处于行业领先水平，通过自主创新和引进、消化、吸收部分国外先进技术，研制开发的气体绝缘金属封闭开关设备、核电产品、船用“高开断能力交流中压断路器技术研究”等项目科技含量和技术水平较高，小型智能化开关设备、高可靠性EVH系列真空断路器产品技术达到国际先进水平，大参数开关设备、高原专用中压开关设备产品技术为国内领先水平。低压电器元件产品已逐步形成“优、精、专、全”的产品体系，公司自主研发了两大系列直流专用接触器产品，大容量交流接触器、框架式断路器、直流塑壳式断路器及微型断路器等产品具备技术领先优势，主导产业子公司已加入《中国电动汽车充电基础设施促进联盟标准实施促进委员会》。公司石油钻机电传动系统和高精度大容量特种电源产品技术优势显着，光伏发电并网逆变系统、高低压变频器等新能源、节能环保电工产品积累了技术基础，具备产业化运营条件。
2．品牌优势。经过多年的发展，公司在行业内已具有较高的知名度。公司拥有的“长城”牌开关、“二一三”牌电器均获“中国驰名商标”。公司产品具有技术含量高、性价比高、质量可靠性高的特点，先后为三峡工程、载人航天、奥运鸟巢、青藏铁路等多项国家重点工程提供优质产品，产品广泛应用于电力、石油、化工、建材、冶金、煤炭、水力、铁路、城市基础设施建设等领域，产品覆盖全国，并远销欧、亚、非等62个国家和地区，赢得了客户对公司品牌、产品及服务的信任。
3．营销网络优势。公司建立了完善的营销服务网络，已在国内设立146个营销服务机构，北
京营销中心已正式运营，西安营销中心等正在筹建当中，并在印度、新加坡、越南设立了办事处，外贸市场拓展取得新突破。以组织实施驻外销售机构集中办公为主，依托营销中心建设与运营平台，推进品牌营销战略。近年来，公司各子公司根据各自的产品和市场特点，在营销渠道建设、营销人员的激励和约束政策、合同和回款管理、品牌推广、加强售前售中和售后服务环节不断完善和创新，公司整体市场营销能力和水平进一步提升。
4．管理优势。为持续提高公司整体管理运营效率，建立、完善母子公司集团管控体系，全面深化企业改革，完善现代企业制度，推进生产资源、科技资源、营销资源、资金资源的整合与共享，提高企业法治管理水平，建立子公司产品专业化分工协作体系，发挥资源的协同效应，公司整体管理效能得到进一步提升。同时，完善、优化信息化战略体系，以财务管理为核心，持续深化研发、管理、生产信息系统一体化共享平台，逐步实现互联网+智能制造的数字化、智能化、物联化、标准化，加快“两化”深度融合，构建立体化、多功能的信息化服务平台，进一步提高公司管理效能和水平。
5．装备优势。随着“一园一中心三基地四平台”项目建设的深入推进，主导产业核心子公司装备全部实现了换代升级，实现了制造流程再造，提高了生产管理手段和水平，保证了实物质量的一致性及企业快速反应能力，全面实现产业、产品、装备、管理四个升级。公司制造装备能力、产品加工检测工艺装备水平位居国内电工电器行业前列，达到国际先进水平，其中检测及试验设备达国际一流，能够最大程度适应和保障市场需求。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司突出提质增资、供给侧结构性改革两项攻坚，推进深化体制机制改革、深化资源共享，强化全面风险管理、卓越绩效管理、投资项目管理、安全基础管理、费用预算管理五项管理，实施创新体系、法制体系、内控体系、内部监督体系、资本运营体系、党建制度体系六项保障，在重点改革工作方面坚持问题和市场两个导向，围绕党建制度和体制机制两个深化改革，健全现代企业制度，增强企业发展活力，全面推进依法治企，持续落实“成本管控、效益否决”及“两金压降”专项行动，提高企业运营效能，促进企业转型升级发展。
报告期内，完成营业收入9.27亿元，同比增长2.31％；实现利润总额2079.87万元，同比
降低20.95％；归属于母公司所有者的净利润1360.59万元,同比降低29.56%。利润减少，主要因
素包括：
1.营业成本增加。报告期内营业成本较上年同期增加2283.03万元，主要是原材料价格上涨，
导致产品制造成本上升，盈利能力下降。
2.销售费用增加。报告期内计销售费用同比增加572.5万元，主要是市场竞争激烈，市场投
入加大，销售服务费用增加。
持续实施产业园项目建设，促进加快实现企业全面转型升级。持续实施天水电工电器产业园工程项目建设，加快推进产业园二期首批五个项目建设步伐。围绕市场、产业、产品、配套、装备、管理全面升级和集群发展要求。实施“中高压气体绝缘开关设备项目”，进一步优化企业产业布局和产业结构，完善产业链，增强产业配套能力，提升企业综合竞争力，发展先进装备制造业，被甘肃省政府列为省属企业承担的2017年省列重大项目，被工信部列为甘肃省又一个智能制造重大专项。实施“高端母线槽及智能低压成套电器产业化项目”，促进装备升级，淘汰落后产能，优化生产工艺流程及产品结构，提高市场竞争力，促进企业向质量效益型转型升级。长城电工天水物流服务中心项目、“大型电气传动系统与装备技术国家重点实验室项目”、“高端低压电器智能制造及产业化项目”及“年产10万吨高端果蔬汁加工灌装生产线建设示范项目”正在按计划有序推进，为加快实现企业全面转型升级奠定基础。
狠抓市场营销，拓宽市场领域，市场结构调整取得实效，夯实稳定发展基础。面对传统产业市场下滑，新兴产业市场增量不足的严峻形势，两级公司重点从市场营销龙头工作抓起，积极开展与央企等大客户的市场合作，全力推进科技、生产、营销、资金资源共享，以抓市场结构和营销策略调整为重点，全力以赴抓订货和回款，开拓新能源及战略新兴产业市场并初见成效，为公司后续稳定发展奠定了基础。
中高压开关设备产业产品在实现与央企资源共享，共同开拓“一带一路”市场重大突破基础上，2017年上半年，继续紧盯中央企业集采的资格入围工作，取得了一系列战略大客户的投标入围资质并取得供货业绩，国网、铁路、核电等专项市场开发取得成效。
自动化控制装置产业产品上半年成功中标俄罗斯石油公司低温钻机电控系统装置项目，这是该产业产品继2015年成功中标土库曼斯坦钻机电控装置项目以来在“一带一路”市场上获得的又一佳绩。取得了武器装备质量管理体系认证证书，获取了武器科研生产和装备承制单位的资格，为公司参与军用产品的研发和生产奠定坚实的基础。
低压电器产业产品正式进入世界白色家电第一品牌平台，预期示范效果良好；完成武器装备质量管理体系认证，为低压电器产品进军军品市场打下基础。与中航相关设计研究院签订了战略合作协议，正式建立全面战略合作伙伴关系。
果疏汁产业在浓缩汁国际市场持续低迷的情况下，积极推进与央企战略合作，公司与中石化易捷公司的合作已全面展开。同时加快进行市场结构和策略适应性调整，增加100%果汁饮料品种，改变包装方式，提升产品档次，加强策划宣传，取得良好效果。
紧盯“一带一路”沿线国家市场机遇，积极开展营销网络布局和外贸平台建设，采取驻外开发与电子商务相结合、直接出口与间接出口相结合的营销模式，在南亚、欧洲相关市场上取得了元件产品和成套项目直接出口新的突破。
加快技术创新，产品结构调整取得实效，促进实现技术成果产业化及产品技术升级。以市场需求为导向，实施“增品种、提品质、创品牌”专项行动，积极开展“双创活动”，拓宽市场领域。持续改进质量管理，品牌实力不断提升。通过项目建设和科技创新，对现有优势产业产品进行技术升级，开发核电、舰船、高铁、新能源汽车等战略新兴产业领域市场的新产品和新技术，促进供给侧结构性改革走向深入。产品项目研发推进有效，科研创新成果显着。2017年上半年获得授权专利18件，其中发明专利6件，实用新型专利12件；市科技进步奖4项，主导起草国家标准1项，参与国家标准1项，参与行业标准1项。已成功取得中核和国核的合格供应商资质，取得了“武器装备质量管理体系认证证书”，完成了相关产品的UL认证、船用认证、CCC认证。大型电气传动系统与装备技术国家重点实验室项目建设有序推进，第一批8项开放基金课题3月底已启动研究。
中高压开关设备产业针对高铁项目开发了气体绝缘金属封闭开关设备；针对核电市场对公司核电产品做相应的补充、完善和扩展，新产品和市场开发同步进行，核电产品订货实现市场突破。
在船舶技术领域，公司与相关科研院所针对船用“高开断能力交流中压断路器技术研究”项目成功签署了合作协议，为公司拓宽船舶领域市场奠定了基础。
低压电器产业针对电动汽车及充电桩行业研发了两大系列直流专用接触器产品，加入了《中国电动汽车充电基础设施促进联盟标准实施促进委员会》，新开发充电桩用户20多家。针对风光发电行业，研发了大容量交流接触器、框架式断路器、直流塑壳式断路器及微型断路器等产品，成功开发20多家战略合作客户。
自动化控制装置产业积极发展智慧城市相关项目，中标兰州微公交项目，该项目的建设产生了较大的行业影响力，为承接省内后续项目打下了良好基础。
推进深化改革，细化改革措施，激发企业活力。围绕提高企业资源利用效率和激发企业活力，提高资本流动性，促进传统优势产业再次腾飞，进一步深化长城电工集团化运作管理体制机制改革，提高管理效能，推进科学发展，沿着“一个完善、三个深化、五个推进”的改革总体思路，围绕生产、研发、营销、资金资源共享平台建设，形成了长城电工系统完备的“1+1+1+N”深化企业改革方案体系并推进落实，已取得阶段性成果。
强化制度建设，夯实管理基础，提升企业运营效率。一是卓越绩效管理和对标管理实施有序推进，提高发展质量。二是推进依法治企，规范经营行为。三是持续强化内部控制体系建设和运行为,推动公司内控工作水平再上新台阶，提出了新思路、新措施。四是加强现场及设备管理工作，有效提升公司现场和设备管理的标准化和规范化水平。五是加强队伍建设，提升发展后劲。六是加强资金管控，提升资金和预算管理能力，强化资金保障。
建立重点风险防范机制，规范管理健康运营。一是建立风险管理体系，实施全面风险管理。
根据《中央企业全面风险管理指引》，通过对企业内外部经营环境因素的分析，突出重点开展重要风险的辩识和评估，逐步建立全面风险管理体系。二是整合监督资源，切实强化企业纪检监察、监事会监督、财务监督、法律监督、审计监督、行政监督，加快形成全面覆盖、分工明确、制约有力、高效协同的内部监督体系，形成监督合力，保护公司财产安全，确保资产保值增值。三是进一步促进全面风险管理与内部控制管理的融合，健全公司风险防范长效机制，确保公司经营管理合法合规，提升企业运行质量。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 927,793,002.71 906,885,680.65 2.31
营业成本 716,663,936.03 693,831,664.45 3.29
销售费用 69,896,791.64 64,171,809.71 8.92
管理费用 99,899,660.18 107,756,231.55 -7.29
财务费用 26,126,977.23 24,874,247.68 5.04
经营活动产生的现金流量净额 6,856,448.88 3,076,043.65 122.90
投资活动产生的现金流量净额 -32,823,071.06 -89,067,493.55 63.15
筹资活动产生的现金流量净额 -29,350,660.03 -59,133,790.10 50.37
研发支出 18,158,005.40 19,459,546.28 -6.69
资产减值损失 2,287,781.95 5,090,919.49 -55.06
投资收益 1,538,226.49 222,527.37 591.25
营业利润 4,415,016.57 8,262,946.91 -46.57
营业收入变动原因说明:自动化装置业务板块增长，导致营业收入增长。
营业成本变动原因说明:营业收入增长、原材料价格上涨，使营业成本随之增加。。
销售费用变动原因说明:市场竞争激烈，市场开发投入加大。
管理费用变动原因说明:会计核算办法变更，上年同期在“管理费用”中核算的土地使用税、印花税、车船税、房产税等四小税在“税金及附加”科目中核算。
财务费用变动原因说明:优化资金结构，现金存量减少，导致利息收入减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司加强了货款回收管理，销售回款中现金所占比重增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:募集资金建设项目在上年末竣工，本期项目建设资金投入较少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期归还到期长期借款。
资产减值损失变动原因说明:公司加大应收账款管理，两年以上应收账款有所下降，本期计提的坏账准备较上年同期减少。
投资收益变动原因说明:参股子公司三个水电站本期效益好于上年同期。
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
其他流动 期初购买的理
资产 3,407,214.74 0.07 40,996,737.66 0.88 -91.69 财产品已到期
赎回
在建工程 86,566,108.25 1.88 65,603,954.10 1.41 31.95 本期在建项目
投入
应付职工 本期支付上年
薪酬 9,763,571.41 0.21 26,880,895.72 0.58 -63.68 计提的绩效工
资
下降的主要原
应交税费 13,404,478.25 0.29 21,158,234.41 0.46 -36.65 因是缴纳汇算
清缴上年度企
业所得税
其他应付款 25,781,926.37 0.56 93,897,150.02 2.02 -72.54 其他应付款中
往来款减少
长期借款 26,065,600.00 0.57 105,269,200.00 2.27 -75.24 到期归还借款
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用
截至2017年6月30日，本集团可供出售金融资产余额8,922万元，比年初增加800万元，
为投资甘肃兴陇先进装备制造创业投资基金有限公司800万元，占出资总额比例3.2%。（具体内
容详见公司2016年5月24日在上海证券报及上交所网站披露的2016-13号公告。）
为优化整合长城电工各子公司的相关制造资源，公司优化整合长城电工各子公司的相关电镀资源，设立了天水长开电镀有限公司，注册资本480万元，为天水长城开关厂有限公司的全资子公司，该公司成为长城电工唯一从事电镀作业的专业化公司及电镀工艺专业化运营平台。
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
子公司名称 所处 主要产品或服 注册资本 总资产 净资产 净利润
行业 务 （万元） （万元） （万元） （万元）
天水长城开关厂 电工 中高压开关设
有限公司 电器 备的生产、销 20,000.00 169,421.00 71,340.00 377.26
售
天水二一三电器 电工 低压电器元件 11,000.00 78,448.44 49,808.56 1,149.81
有限公司 电器 的生产、销售
天水电气传动研 电工 自动化装置的 6,984.00 55,917.92 21,714.83 499.20
究所有限公司 电器 生产、销售
天水长城控制电 电工 低压成套电
器有限公司 电器 器、母线槽的 10,000.00 31,947.00 13,381.00 51.29
生产、销售
天水长城果汁集 果蔬 浓缩苹果汁的 9,000.00 63,648.67 13,580.19 121.56
团有限公司 汁 生产、销售
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
1、市场风险
报告期内国内经济趋好态势明显，供给侧结构性改革驱动市场价值释放，经济增速好于预期。
但从经济增长结构来看，拉动经济增长的主要因素是基建投资、地产投资和进出口的快速增长，而以制造业为龙头的实体经济下行压力依然较大，国内长期积累的结构性矛盾依然突出，市场风险较大。
2、资金风险
一是处于完全竞争环境的行业市场，受上游企业去杠杆影响，资金供应链萎缩，回款回现率不高，资金回收量减少，导致流动资金紧张；二是为促进公司实现全面转型升级，项目建设资金投入加大，满足产业园二期项目建设资金需求存在不确定性风险。
3、成本费用增长风险
一方面供给侧结构性改革去产能，导致原材料供应企业压缩产品供给,可能推动原材料价格上涨，导致企业原材料成本增长；另一方面公司产业园项目建成投产，运营管理费用增长，设备计提折旧增加，导致成本费用增高。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期
查询索引
2016年度股东大会 2017-3-22 www.sse.com.cn 2017-03-23
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每10股送红股数（股） 0
每10股派息数(元)（含税） 0
每10股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司半年度无利润分配或资本公积金转增预案
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺背景 承诺 承诺方 承诺内容 承诺时间 是否有履 是否及时
类型 及期限 行期限 严格履行
收购报告书 截至收购报告书签署之日，除本次收购外，甘肃国投尚 2017年1
或权益变动 股份 国投集团 无在未来十二个月内继续增持上市公司股份或者处置 月―2018 是 是
报告书中所 限售 已拥有权益的具体计划。 年1月
作承诺
解决 承诺不从事任何在商业上对公司有可能直接或间接竞 截止2017
与首次公开 同业 电工集团 争的业务和活动 年2月 是 是
发行相关的 竞争
承诺 其他 电工集团 承诺双方高级管理人员不同时在双方公司双重任职 截止2017 是 是
年2月
1、本公司目前没有从事与股份公司生产经营的产品相
同、相类似或具有替代性的产品。
2、本公司除股份公司以外的控股企业、参股企业目前
没有从事与股份公司生产经营的产品相同、相类似或具
有替代性的产品。
3、股份公司已经投资的项目，本公司承诺将不再投资
相同、相似或具有替代性的项目。本公司也将通过控制
关系向本公司所控制的其他子公司要求不投资与股份
公司投资项目相同、相类似、具有替代性的项目。
4、本公司承诺未来将不会通过任何方式（包括但不限
于投资、收购、联营、合营、承包、租赁经营或其他拥
有股份、权益的方式）从事对股份公司的主营业务构成
或可能构成直接或间接竞争关系的业务；本公司也将通
解决 过控制关系要求本公司所控制的其他子公司不会通过
与再融资相 同业 电工集团 任何方式（包括但不限于投资、收购、联营、合营、承 截止2017 是 是
关的承诺 竞争 包、租赁经营或其他拥有股份、权益的方式）从事对股年2月
份公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关
系的业务。
5、如本公司及本公司的控股企业、参股企业有任何商
业机会可从事与股份公司主营业务构成或可能构成竞
争的业务，本公司将及时告知股份公司并尽力帮助股份
公司获得该商业机会。
6、本公司将充分尊重股份公司的独立法人地位，保障
股份公司独立经营、自主决策。本公司将严格按照《公
司法》以及股份公司《章程》的规定，促使经本公司提
名的股份公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任。
7、如果本公司违反上述承诺，给股份公司造成经济损
失，本公司愿承担相应的赔偿责任。
8、本承诺效力持续至本公司不再对股份公司有重大影
响时止。
在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金以后，
其他对公司 公司当年可供股东分配的利润为正数，且累计可供股东
中小股东所 分红 公司 分配的利润为正数，并且没有出现《公司章程》规定的 2015年― 是 是
作承诺 特殊情况时，应优先进行现金分红。公司在2015―2017 ―2017年
年内，以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的
年均可分配利润的百分之三十。
主动承担社会责任，作负责任的股东，在股市异常波
动时期，不减持持有的本公司股份。
其他承诺 其他 电工集团 继续采取资产重组、培育注资等方式，着力提高上市公 截止2017 是 是
司质量，支持所控股上市公司加快转型升级和结构调整年2月
力度，建立健全投资者回报长效机制，不断提高投资者
回报水平。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况√适用□不适用
公司原控股股东――甘肃长城电工集团有限责任公司于2016年10月24日通过上海证券交易
所集合竞价系统违规减持公司股份1,450,000股。2017年3月17日，上海证券交易所对甘肃长
城电工集团有限责任公司予以通报批评。
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司控股股东无未履行法院生效判决的情况，也无所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 是否存是否为关
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经担保是担保逾在反担关联方联
方 公司 保方 金额 (协议起始日到期日 类型 履行完否逾期期金额保 担保关
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 267,400,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 524,992,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 524,992,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 26.84
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 115,000,000.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 截至2017年6月30日，长城电工提供担保的总额为
52,499.20万元，占长城电工期末净资产的26.84%。全部
为对子公司提供的担保，无对外提供担保。
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
本年度公司制定了《长城电工2017年精准扶贫暨双联行动计划》和《长城电工2017对口帮
扶甘南藏区碌曲计划》，并依据计划积极开展各项扶贫工作。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，公司按照《长城电工2017年精准扶贫暨双联行动计划》和《长城电工2017对口
帮扶甘南藏区碌曲计划》共计投入资金及物资合计30.08万元进行精准扶贫工作，通过开展苹果
产业帮扶、基础项目建设、帮扶村民技能提升、“关爱牧民健康”巡诊义诊活动、党的政策宣传及致富信息帮助等措施，帮助帮扶村村民早日脱贫和发家致富。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 21.982
2.物资折款 8.098
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 300
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√农林产业扶贫
□旅游扶贫
其中：1.1产业扶贫项目类型 □电商扶贫
□资产收益扶贫
□科技扶贫
□其他
1.2产业扶贫项目个数（个） 2
1.3产业扶贫项目投入金额 3.5
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 300
5.健康扶贫
其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 1.5
8.社会扶贫
8.2定点扶贫工作投入金额 16.982
9.其他项目
9.2.投入金额 8.098
9.4.其他项目说明 公司开展贫困地区慰问活动，共计采购
8.098万元物品，其中陇南市武都区帮扶
地区1.58万元、甘南州碌曲县5.768万
元,天水市清水县0.75万元。
三、所获奖项（内容、级别）
4. 后续精准扶贫计划
公司将继续按照年初制定的《长城电工2017年精准扶贫暨双联行动计划》和《长城电工2017
对口帮扶甘南藏区碌曲计划》完成年度扶贫工作任务。
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用□不适用
公司本报告期发生一项会计政策变更，具体情况如下所述：
1、本次会计政策变更概述
①变更原因2017年5月10日，财政部颁布了财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则
第16号―政府补助》的通知，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公
司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
②变更日期《企业会计准则第16号―政府补助》自2017年6月12日开始执行。
2、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响根据财政部关于印发修订《企业会计准则
第16号―政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活
动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。因公
司本期收到的政府补助均属于与日常活动无关的政府补助，“其他收益”项目为零，故本次会计政策变更对本期无影响；公司同期收到的政府补助也均与日常活动无关，利润表相关项目亦无需追溯调整。
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 37,248
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条件股 情况 股东性质
（全称） 减 量 (%) 份数量 股份数
状态量
甘肃省国有资产投资集团有限 150,272,000 171,272,753 38.77 0无 0 国有法人
公司
黄泽坚 837,200 7,630,000 1.73 0无 0 境内自然人
许春辉 154,400 6,407,355 1.45 0无 0 境内自然人
中国工商银行股份有限公司－
创金合信沪港深研究精选灵活 4,804,642 4,804,642 1.09 0无 0 未知
配置混合型证券投资基金
长春铁发实业有限公司 -500,000 3,977,200 0.90 0无 0 未知
白欣 267,914 3,368,014 0.76 0无 0 境内自然人
刘占涛 0 1,877,840 0.43 0无 0 境内自然人
刘在南 1,750,000 1,750,000 0.40 0无 0 境内自然人
华宝信托有限责任公司－“华宝 1,499,900 1,499,900 0.34 0无 0 未知
丰进”【155】号单一资金信托
郑恩月 -803,419 1,147,605 0.26 0无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
甘肃省国有资产投资集团有限公司 171,272,753 人民币普通股 171,272,753
黄泽坚 7,630,000 人民币普通股 7,630,000
许春辉 6,407,355 人民币普通股 6,407,355
中国工商银行股份有限公司－创金合信沪港深 4,804,642 人民币普通股 4,804,642
研究精选灵活配置混合型证券投资基金
长春铁发实业有限公司 3,977,200 人民币普通股 3,977,200
白欣 3,368,014 人民币普通股 3,368,014
刘占涛 1,877,840 人民币普通股 1,877,840
刘在南 1,750,000 人民币普通股 1,750,000
华宝信托有限责任公司－“华宝丰进”【155】 1,499,900 人民币普通股 1,499,900
号单一资金信托
郑恩月 1,147,605 人民币普通股 1,147,605
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十大股东中，国投集团与其他股东之间无关联关系。公司未
知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
√适用□不适用
新控股股东名称 甘肃省国有资产投资集团有限公司
新实际控制人名称 未发生变化，仍为甘肃省国资委
变更日期 2017-2-20
指定网站查询索引及日期 相关公告刊登在2017年2月22日上海证
券交易所网站www.sse.com.cn
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017年6月30日
编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 363,717,020.14 436,221,303.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.4 74,000,169.39 63,900,562.23
应收账款 七.5 1,493,352,730.04 1,472,249,873.07
预付款项 七.6 108,096,673.22 98,963,017.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.9 75,046,510.62 96,133,912.60
买入返售金融资产
存货 七.10 1,115,160,712.78 1,062,965,677.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.13 3,407,214.74 40,996,737.66
流动资产合计 3,232,781,030.93 3,271,431,084.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.14 89,220,000.00 81,220,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七.17 122,517,516.41 124,535,330.47
投资性房地产 七.18 12,642,493.44 12,663,577.08
固定资产 七.19 841,368,925.35 861,333,585.71
在建工程 七.20 86,566,108.25 65,603,954.10
工程物资
固定资产清理 七.22 3,291,035.11 3,291,035.11
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.25 183,769,549.02 183,909,348.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.28 709,852.53 305,060.24
递延所得税资产 七.29 38,660,261.86 35,643,584.94
其他非流动资产
非流动资产合计 1,378,745,741.97 1,368,505,475.87
资产总计 4,611,526,772.90 4,639,936,559.98
流动负债：
短期借款 七.31 1,091,795,900.00 1,016,681,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.34 59,882,618.02 68,124,141.45
应付账款 七.35 808,319,263.78 771,838,022.55
预收款项 七.36 134,634,578.09 112,896,580.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.37 9,763,571.41 26,880,895.72
应交税费 七.38 13,404,478.25 21,158,234.41
应付利息
应付股利
其他应付款 七.41 25,781,926.37 93,897,150.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.43 44,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,187,582,335.92 2,151,476,024.44
非流动负债：
长期借款 七.45 26,065,600.00 105,269,200.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 七.47 106,000,000.00 136,000,000.00
长期应付职工薪酬 七.48 127,043.76 150,202.74
专项应付款 七.49 46,054,985.29 46,118,037.21
预计负债
递延收益 七.51 120,104,561.92 121,324,561.92
递延所得税负债 七.29 416,825.77 416,825.77
其他非流动负债
非流动负债合计 298,769,016.74 409,278,827.64
负债合计 2,486,351,352.66 2,560,754,852.08
所有者权益
股本 七.53 441,748,000.00 441,748,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.55 943,807,957.98 925,339,487.19
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七.59 47,512,169.34 47,512,169.34
一般风险准备 55,852.33 55,852.33
未分配利润 七.60 522,675,248.34 512,603,342.44
归属于母公司所有者权益合计 1,955,799,227.99 1,927,258,851.30
少数股东权益 169,376,192.25 151,922,856.60
所有者权益合计 2,125,175,420.24 2,079,181,707.90
负债和所有者权益总计 4,611,526,772.90 4,639,936,559.98
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
母公司资产负债表
2017年6月30日
编制单位:兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 65,763,112.38 114,692,854.62
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,238,000.00 8,188,400.00
应收账款
预付款项 155,000.00 155,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 十七.2 638,120,875.02 1,125,736,025.39
存货 198,421.00 198,421.00
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 713,475,408.40 1,248,970,701.01
非流动资产：
可供出售金融资产 89,220,000.00 81,220,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 1,456,438,623.25 925,199,860.14
投资性房地产 60,083,118.92 60,083,118.92
固定资产 2,681,135.28 3,003,411.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 843,062.34 904,970.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,609,265,939.79 1,070,411,361.64
资产总计 2,322,741,348.19 2,319,382,062.65
流动负债：
短期借款 790,004,000.00 741,164,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 183,646.50 126,988.50
应交税费 -539,998.85 111,368.01
应付利息
应付股利
其他应付款 83,948,683.00 48,895,744.72
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 44,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 917,596,330.65 830,298,101.23
非流动负债：
长期借款 25,000,000.00 104,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,000,000.00 104,000,000.00
负债合计 942,596,330.65 934,298,101.23
所有者权益：
股本 441,748,000.00 441,748,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 866,275,560.10 866,275,560.10
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,512,169.34 47,512,169.34
未分配利润 24,609,288.10 29,548,231.98
所有者权益合计 1,380,145,017.54 1,385,083,961.42
负债和所有者权益总计 2,322,741,348.19 2,319,382,062.65
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
合并利润表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 927,793,002.71 906,885,680.65
其中：营业收入 七.61 927,793,002.71 906,885,680.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 924,916,212.63 898,845,261.11
其中：营业成本 七.61 716,663,936.03 693,831,664.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七.62 10,041,065.60 3,120,388.23
销售费用 七.63 69,896,791.64 64,171,809.71
管理费用 七64 99,899,660.18 107,756,231.55
财务费用 七.65 26,126,977.23 24,874,247.68
资产减值损失 七.66 2,287,781.95 5,090,919.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.68 1,538,226.49 222,527.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,538,226.49 222,527.37
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,415,016.57 8,262,946.91
加：营业外收入 七.69 17,759,028.39 18,137,699.31
其中：非流动资产处置利得 19,585.28 841,008.29
减：营业外支出 七.70 1,375,393.76 89,925.04
其中：非流动资产处置损失 56,509.94 52,852.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,798,651.20 26,310,721.18
减：所得税费用 七.71 1,582,512.19 5,375,734.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,216,139.01 20,934,986.48
归属于母公司所有者的净利润 13,605,889.90 19,314,492.57
少数股东损益 5,610,249.11 1,620,493.91
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 19,216,139.01 20,934,986.48
归属于母公司所有者的综合收益总额 13,605,889.90 19,314,492.57
归属于少数股东的综合收益总额 5,610,249.11 1,620,493.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0308 0.0437
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0308 0.0437
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
母公司利润表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 4,056,603.66 4,230,000.00
减：营业成本
税金及附加 152,145.75
销售费用 240,109.32 267,818.64
管理费用 6,380,110.10 6,458,137.49
财务费用 3,827,779.72 1,708,199.12
资产减值损失 -1,196,154.86 599,750.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 38,226.49 114,679.46
其中：对联营企业和合营企业的投资 38,226.49 114,679.46
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,309,159.88 -4,689,226.64
加：营业外收入 4,000,000.00 93,376.31
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 95,800.00 60,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,404,959.88 -4,655,850.33
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,404,959.88 -4,655,850.33
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,404,959.88 -4,655,850.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
合并现金流量表
2017年1―6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 597,665,127.36 548,480,972.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,476,722.37 2,381,696.38
收到其他与经营活动有关的现金 七.73 58,334,247.32 52,603,648.48
经营活动现金流入小计 657,476,097.05 603,466,317.53
购买商品、接受劳务支付的现金 358,148,692.93 319,383,041.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 146,060,170.13 126,787,067.53
支付的各项税费 54,344,915.92 43,738,246.11
支付其他与经营活动有关的现金 92,065,869.19 110,481,918.90
经营活动现金流出小计 七.73 650,619,648.17 600,390,273.88
经营活动产生的现金流量净额 6,856,448.88 3,076,043.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 256,040.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 36,850.00 1,198,100.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 七.73 292,890.55 1,198,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 25,115,961.61 90,265,593.55
付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 七.73 33,115,961.61 90,265,593.55
投资活动产生的现金流量净额 -32,823,071.06 -89,067,493.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 568,274,900.00 378,164,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 568,274,900.00 378,164,000.00
偿还债务支付的现金 568,363,600.00 406,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,261,960.03 31,297,790.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,025,742.68
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 597,625,560.03 437,297,790.10
筹资活动产生的现金流量净额 -29,350,660.03 -59,133,790.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,317,282.21 -145,125,240.00
加：期初现金及现金等价物余额 383,412,437.18 483,752,849.59
六、期末现金及现金等价物余额 328,095,154.97 338,627,609.59
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
母公司现金流量表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 451,659,755.34 265,193,795.77
经营活动现金流入小计 451,659,755.34 265,193,795.77
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,524,811.26 2,941,674.69
支付的各项税费 1,116,045.18 817,624.63
支付其他与经营活动有关的现金 440,817,945.87 246,715,806.65
经营活动现金流出小计 446,458,802.31 250,475,105.97
经营活动产生的现金流量净额 5,200,953.03 14,718,689.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 18,560.00 42,960.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,018,560.00 42,960.00
投资活动产生的现金流量净额 -8,018,560.00 -42,960.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 420,000,000.00 271,164,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 420,000,000.00 271,164,000.00
偿还债务支付的现金 446,160,000.00 289,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 19,952,135.27 15,831,648.06
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 466,112,135.27 304,831,648.06
筹资活动产生的现金流量净额 -46,112,135.27 -33,667,648.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,929,742.24 -18,991,918.26
加：期初现金及现金等价物余额 114,692,854.62 148,361,352.19
六、期末现金及现金等价物余额 65,763,112.38 129,369,433.93
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
合并所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 441,748,000.00 925,339,487.19 47,512,169.34 55,852.33 512,603,342.44 151,922,856.60 2,079,181,707.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 441,748,000.00 925,339,487.19 47,512,169.34 55,852.33 512,603,342.44 151,922,856.60 2,079,181,707.90
三、本期增减变动金额（减少以 18,468,470.79 10,071,905.90 17,453,335.65 45,993,712.34
“－”号填列）
（一）综合收益总额 13,605,889.90 5,610,249.11 19,216,139.01
（二）所有者投入和减少资本 18,468,470.79 12,868,829.22 31,337,300.01
1．股东投入的普通股 18,468,470.79 12,868,829.22 31,337,300.01
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -3,533,984.00 -1,025,742.68 -4,559,726.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,533,984.00 -1,025,742.68 -4,559,726.68
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 441,748,000.00 943,807,957.98 47,512,169.34 55,852.33 522,675,248.34 169,376,192.25 2,125,175,420.24
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 优先股 永续债 其他 资本公积 存股 合收益 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
一、上年期末余额 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 11,671.11 494,749,986.38 66,419,055.09 1,953,529,960.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 441,748,000.00 903,089,078.49 47,512,169.34 11,671.11 494,749,986.38 66,419,055.09 1,953,529,960.41
三、本期增减变动金额（减少以 900,000 14,897,012.57 1,620,493.91 17,417,506.48
“－”号填列）
（一）综合收益总额 19,314,492.57 1,620,493.91 20,934,986.48
（二）所有者投入和减少资本 900,000.00 900,000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 900,000.00 900,000.00
（三）利润分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 441,748,000.00 903,989,078.49 47,512,169.34 11,671.11 509,646,998.95 68,039,549.00 1,970,947,466.89
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
母公司所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 29,548,231.98 1,385,083,961.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 29,548,231.98 1,385,083,961.42
三、本期增减变动金额（减少以 -4,938,943.88 -4,938,943.88
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,404,959.88 -1,404,959.88
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -3,533,984.00 -3,533,984.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -3,533,984.00 -3,533,984.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 24,609,288.10 1,380,145,017.54
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 49,910,287.44 1,405,446,016.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 49,910,287.44 1,405,446,016.88
三、本期增减变动金额（减少以 -9,073,330.33 -9,073,330.33
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -4,655,850.33 -4,655,850.33
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -4,417,480.00 -4,417,480.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 441,748,000.00 866,275,560.10 47,512,169.34 40,836,957.11 1,396,372,686.55
法定代表人：杨林 主管会计工作负责人：费秋菊 会计机构负责人：王启明
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
兰州长城电工股份有限公司（以下简称“本公司”或“长城电工”）系甘肃长城电工集团有
限责任公司独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司，于1998年12月10日在甘肃省工商行政
管理局注册登记，于1998年12月在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600192，简称“长城电工”。
本公司设立时，经甘肃省人民政府以甘政函[1998]35号文批准，由甘肃长城电工集团有限责
任公司将其盈利能力最高的主导产品即电机及发电设备、输配电、用电装置及低压电器元件、自
动化装置等四大系列产品的生产系统及其相关的供应、技术、管理、销售、科研开发系统作价21,000
万元投入本公司；并经中国证券监督管理委员会证监发[1998]294号文批准，向社会公开发行社会
公众股8,500万股（元）；注册资本为29,500万元。
2000年7月，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]66号文批准，向社会公众股
股东按每10股配3股配股，增加注册资本（股本）2,550万元。配股完成后本公司注册资本变更为
人民币32,050万元。
2006年8月，本公司经甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会甘国资产权[2006]171号文《关
于兰州长城电工股份有限公司股权分置改革暨定向回购有关问题的批复》批准，实施股权分置方
案，非流通股股东甘肃长城电工集团有限责任公司向流通股股东支付3,425.5万股股票对价。
2006年11月，本公司为解决大股东占用资金问题，经国务院国有资产监督管理委员会国资产
权[2006]1396号文《关于兰州长城电工股份有限公司部分国有股以股抵债有关问题的批复》、上
海证券交易所上证上字[2006]710号文《关于兰州长城电工股份有限公司实施定向回购股份（含以
股抵债）的批复》批准，以15,962.37万元回购甘肃长城电工集团有限责任公司持有的本公司存在
限售条件的流通股股份3,571万股，减少注册资本3,571万元。变更后注册资本为28,479万元。
2010年5月，本公司经2010年度股东大会审议通过《公司2009年度利润分配及资本公积转增股
本议案》；以2009年末公司总股本28479万股为基数，每10股以资本公积转增2股，共计转增5695.80
万股。
2013年7月，本公司根据2012年第一次临时股东大会决议，并经甘肃省人民政府国有资产
监督管理委员会“甘国资发改组【2011】297号”文及中国证券监督管理委员会证监许可【2013】
87号《关于核准兰州长城电工股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，非公开发行有限
售条件股票10,000万股新股（每股面值1元，发行价5.49元/股）。截至2013年12月31日，
公司变更后注册资本为44,174.80万元。
2017年2月20日，根据甘肃省政府的安排，经国务院国资委批准，中国证监会豁免要约收
购义务，甘肃长城电工集团有限责任公司将持有公司的全部股份无偿划转给甘肃省国有资产投资
集团有限公司，划转完成后甘肃省国有资产投资集团有限公司持有公司171,272,753股，占公司
总股本的38.77%，成为公司控股股东。
本公司及各子公司主要从事输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三大系列等产
品的生产、加工和销售，以及浓缩苹果汁的生产及销售。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本报告期纳入合并范围的子公司共32户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本报告期
公司新设立子公司――天水长开电镀有限公司，纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则――基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月
15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本财务报表均以历史成本
为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据企业会计准则的相关规定，以权责发生制为原
则。以历史成本为计量基础，资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月
31日的财务状况及2017年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表
在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号――合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第2号――长期股权投资》或《企业会计准则第22号――金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10
“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、
14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号――资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司
发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号―或有事项》确定的金额和初始确
认金额扣除按照《企业会计准则第14号―收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
□适用√不适用
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 采用账龄等信用风险特征作为分类依据划分的组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3.00 3.00
1－2年 7.00 7.00
2－3年 10.00 10.00
3年以上
3－4年 30.00 30.00
4－5年 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用√不适用
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、自制半成品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
原材料和产成品按以计划成本核算，对原材料和产成品的计划成本和实际成本之间的差异，
通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已
就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一
年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号――资产减值》所定义的资产
组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中
的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独
列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置
组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认
的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融
资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号――企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、5、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30-40 3 3.23-2.42
机器设备 年限平均法 10-20 3 9.70-4.65
运输设备 年限平均法 6-12 3 16.17-8.08
其他设备 年限平均法 4-28 3 24.24-3.46
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”
18. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金
额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形
资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产
的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保
险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行
权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整
资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其
他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公
允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相
应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应
增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公
允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修
改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方
式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公
司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之
外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值
确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为
权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具
的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服
务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则
不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以
固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收
到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生
的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以
及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款
费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28. 收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，在需退回的当期分情况按以下规定进行处理：（1）存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（2）对初始确认时冲减
相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；（3）属于其他情况的，直接计入
当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34. 其他
√适用□不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号――租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
应税收入按17%的税率计算销项税，
增值税 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 17%
的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7% 1%、5%、7%
计缴。
企业所得税 按应纳税所得额的25%或15%计缴 25%、15%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 3%
教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率
秦安长城果汁饮料有限公司 15%
天水家园生物饲料有限公司 15%
天水长城控制电器有限责任公司 15%
天水长城开关厂有限公司 15%
天水电气传动研究所有限责任公司 15%
西安天水二一三电器有限公司 15%
天水二一三电器有限公司 15%
二一三电器（上海）有限公司 15%
天水长城开关有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用□不适用
依据财税[2011]58号文精神，天水长城开关厂有限公司、天水长城开关有限公司、天水长城
控制电器有限公司、天水电气传动研究所有限责任公司、天水二一三电器有限公司、西安天水二
一三电器有限公司享受西部大开发税收优惠政策，其2017年企业度所得税按15%的税率计缴并
报地方税务局备案；根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公
告》及甘国税函（2012）92号的有关规定，天水家园生物饲料有限公司、秦安长城果汁饮料有
限公司2017年度减按15%的税率缴纳企业所得税。二一三电器（上海）有限公司为高新技术企
业，其2017年度减按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,281,074.03 1,170,491.23
银行存款 326,814,080.94 382,241,945.95
其他货币资金 35,621,865.17 52,808,866.10
合计 363,717,020.14 436,221,303.28
其中：存放在境外的款 0.00 0.00
项总额
其他说明
其他货币资金为公司存入保证金10,000,000.00元,票据保证金7,998,555.30元及保函保证金
17,623,309.87元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 59,812,653.92 52,885,692.77
商业承兑票据 14,187,515.47 11,014,869.46
合计 74,000,169.39 63,900,562.23
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 146,787,471.07
商业承兑票据 7,195,972.79
合计 153,983,443.86
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值
例(%) (%) 例(%)
按信用
风险特
征组合
计提坏 1,600,441,959.60 100.00107,089,229.56 6.69 1,493,352,730.04 1,577,272,625.23100.00 105,022,752.16 6.661,472,249,873.07
账准备
的应收
账款
合计 1,600,441,959.60 100.00107,089,229.56 6.69 1,493,352,730.04 1,577,272,625.23100.00 105,022,752.16 6.661,472,249,873.07
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计 1,151,957,204.71 34,879,202.20 3.00
1至2年 291,889,401.72 20,432,258.12 7.00
2至3年 67,291,906.79 6,729,190.67 10.00
3年以上
3至4年 45,410,293.88 13,623,088.18 30.00
4至5年 24,935,324.22 12,467,662.11 50.00
5年以上 18,957,828.28 18,957,828.28 100.00
合计 1,600,441,959.60 107,089,229.56
确定该组合依据的说明：
公司按照账龄组合分析法，确定账龄，计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额2,066,477.40元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为177,549,062.17元，占应收
账款期末余额合计数的比例为11.09%，计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,326,471.87元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 69,955,027.88 64.72 58,674,077.20 59.29
1至2年 10,315,087.24 9.54 12,524,300.28 12.66
2至3年 16,862,739.88 15.60 17,022,396.82 17.20
3年以上 10,963,818.22 10.14 10,742,243.07 10.85
合计 108,096,673.22 100.00 98,963,017.37 100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付材料采购款，相关材料已验收入库，由于至今未收到销货发票，未办理报账手续。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为11,453,302.60元，占预付账
款期末余额合计数的比例为10.60%。
其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
金额 比例 金额 比例 价值 金额 比例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按信用风92,775,329.80100.0017,728,819.1819.1175,046,510.62113,641,427.23100.0017,507,514.6315.4196,133,912.60
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
合计 92,775,329.80100.0017,728,819.1819.1175,046,510.62113,641,427.23100.0017,507,514.6315.4196,133,912.60
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
1年以内小计 4,672,345.09 140,170.35 3.00
1至2年 64,087,311.96 4,486,111.84 7.00
2至3年 7,162,286.45 716,228.64 10.00
3年以上
3至4年 1,399,390.88 419,817.26 30.00
4至5年 6,975,008.66 3,487,504.33 50.00
5年以上 8,478,986.76 8,478,986.76 100.00
合计 92,775,329.80 17,728,819.18
确定该组合依据的说明：
按信用分析按特征组合计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额221,304.55元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
+
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 21,942,894.47 24,781,287.93
出口退税款 9,628,615.12 371,731.48
单位往来款 37,808,854.34 58,284,741.26
个人往来款 23,394,965.87 30,203,666.56
合计 92,775,329.80 113,641,427.23
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
税务局 出口退税款 9,628,615.12 1年以内 10.38% 288,858.45
客户1 保证金 4,279,830.00 1年以内 3.64% 128,394.90
客户2 往来款 3,250,000.00 1年以内 2.76% 97,500.00
客户3 往来款 2,773,524.25 1年以内 2.36% 83,205.73
客户4 往来款 2,156,837.73 1年以内 1.83% 64,705.13
合计 / 22,088,807.10 / 20.97% 662,664.21
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 125,158,847.17 3,490,563.42 121,668,283.75 97,570,059.92 3,490,563.42 94,079,496.50
在产品 255,037,396.33 255,037,396.33 291,151,645.43 291,151,645.43
库存商品 516,156,267.12 38,832.37 516,117,434.75 527,142,513.47 38,832.37 527,103,681.10
周转材料 94,306.06 94,306.06 2,051,578.65 2,051,578.65
自制半成品 220,212,817.93 220,212,817.93 148,514,984.54 148,514,984.54
委托加 2,030,473.96 2,030,473.96 64,291.68 64,291.68
工物资
合计 1,118,690,108.57 3,529,395.79 1,115,160,712.78 1,066,495,073.69 3,529,395.79 1,062,965,677.90
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,490,563.42 3,490,563.42
在产品
库存商品 38,832.37 38,832.37
周转材料
合计 3,529,395.79 3,529,395.79
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
不定期赎回保本理财产品 0.00 40,000,000.00
待抵扣进项税 3,407,214.74 996,737.66
合计 3,407,214.74 40,996,737.66
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售
权益工具：
按成本 94,000,000.00 4,780,000.00 89,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00
计量的
合计 94,000,000.00 4,780,000.00 89,220,000.00 86,000,000.00 4,780,000.00 81,220,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被
投资 本期
被投资 单位 现金
单位 本 本本 持股 红利
期初 本期 期 期末 期初 期期 期末 比例
增加 减 增减 (%)
少 加少
大连新源
动力科技 10,500,000.00 10,500,000.00 8.99
有限公司
兰州恒安
电工有限 5,500,000.00 5,500,000.00 4,780,000.00 4,780,000.00 70.51
公司
兰州电机
股份有限 70,000,000.00 70,000,000.00 18.89
公司
甘肃兴陇
先进装备
制造创业 0.00 8,000,000.00 8,000,000.00 3.2
投资基金
有限公司
合计 86,000,000.00 8,000,000.00 94,000,000.00 4,780,000.00 4,780,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 其他 其他 期末 减值准备期末
位 余额 追加 减少 权益法下确认 综合 权益 宣告发放现金 计提减 其他 余额 余额
投资 投资 的投资损益 收益 变动 股利或利润 值准备
调整
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
天水天力 32,370,317.16 38,226.49 32,408,543.65
特种管制
造有限公
司
西安长开 2,188,981.96 2,188,981.96
森源电工
有限公司
天水长城 5,025,973.22 5,025,973.22
开关成套
有限公司
享堂峡水 33,742,624.06 700,000.00 3,394,352.75 31,048,271.31
电开发有
限公司
乐都湟润 16,266,677.65 300,000.00 161,687.80 16,404,989.85
水电有限
公司
舟曲县两 34,940,756.42 500,000.00 35,440,756.42
河口水电
开发有限
公司
上海长凯 5,953,188.74 5,953,188.74 5,953,188.74
信息技术
有限公司
小计 130,488,519.2 1,538,226.49 3,556,040.55 128,470,705.15 5,953,188.74
1
合计 130,488,519.2 1,538,226.49 3,556,040.55 128,470,705.15 5,953,188.74
1
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,360,778.99 16,360,778.99
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 16,360,778.99 16,360,778.99
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 3,697,201.91 3,697,201.91
2.本期增加金额 21,083.64 21,083.64
（1）计提或摊销 21,083.64 21,083.64
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,718,285.55 3,718,285.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,642,493.44 12,642,493.44
2.期初账面价值 12,663,577.08 12,663,577.08
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 729,663,182.24 470,558,837.34 37,829,985.63 66,438,137.25 1,304,490,142.46
2.本期增加 5,659,438.82 4,348,146.33 836,653.79 463,563.87 11,307,802.81
金额
（1）购置 192,659.73 4,348,146.33 836,653.79 463,563.87 5,841,023.72
（2）在建 5,466,779.09 5,466,779.09
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减 5,421,324.40 181,162.92 1,104,448.99 3,300.00 6,710,236.31
少金额
（1）处置 5,421,324.40 181,162.92 1,104,448.99 3,300.00 6,710,236.31
或报废
4.期末余额 729,901,296.66 474,725,820.75 37,562,190.43 66,898,401.12 1,309,087,708.96
二、累计折旧
1.期初余额 124,770,811.32 252,681,814.52 24,408,231.76 38,293,261.04 440,154,118.64
2.本期增加 8,034,778.48 14,225,441.47 1,279,110.59 2,131,625.32 25,670,955.86
金额
（1）计提 8,034,778.48 14,225,441.47 1,279,110.59 2,131,625.32 25,670,955.86
3.本期减少 86,533.83 1,019,060.17 3,135.00 1,108,729.00
金额
（1）处置 86,533.83 1,019,060.17 3,135.00 1,108,729.00
或报废
4.期末余额 132,805,589.80 266,820,722.16 24,668,282.18 40,421,751.36 464,716,345.50
三、减值准备
1.期初余额 85,229.95 1,649,026.10 31,580.00 1,236,602.06 3,002,438.11
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 85,229.95 1,649,026.10 31,580.00 1,236,602.06 3,002,438.11
四、账面价值
1.期末账面 597,010,476.91 206,256,072.49 12,862,328.25 25,240,047.70 841,368,925.35
价值
2.期初账面 604,807,140.97 216,227,996.72 13,390,173.87 26,908,274.15 861,333,585.71
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
长城电工天水电器集团产业园 36,236,478.09 正在办理中
餐饮中心及职工宿舍楼
长城电工天水电器集团产业园 55,849,756.80 正在办理中
技术研发中心
长开厂B1厂房 65,382,528.31 正在办理中
长开厂B5厂房 13,895,657.45 正在办理中
其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
中高压气体绝缘
开关设备智能制 30,360,829.55 30,360,829.55 19,647,015.09 19,647,015.09
造系统
长控产业园项目 41,842,531.01 41,842,531.01 32,543,386.94 32,543,386.94
高压通电试验台 18,500.00 18,500.00 18,500.00 18,500.00
技改工程 354,815.15 354,815.15 405,494.97 405,494.97
其他 1,528,721.32 1,528,721.32 1,566,347.01 1,566,347.01
灌装车间外道 441,961.01 441,961.01 287,820.47 287,820.47
路及围栏工程
天水物流服务 11,179,835.29 11,179,835.29 10,870,459.26 10,870,459.26
中心建设项目
厂房改造 198,610.46 198,610.46 198,610.46 198,610.46
大型电气传动
系统与装备技 640,304.46 640,304.46 66,319.90 66,319.90
术国家重点实
验室
合计 86,566,108.25 86,566,108.25 65,603,954.10 65,603,954.10
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
工程 利息其中：本期
本期转入 累计 资本 本期 利息
项目名称 预算数 期初 本期增加金额 固定资产 本期其他 期末 投入 工程化累 利息 资本资金
余额 金额 减少金额 余额 占预 进度计金 资本 化率来源
算比 额 化金 (%)
例(%) 额
中高压气体 自筹
绝缘开关设 19,647,015.09 10,713,814.46 30,360,829.55 资金
备智能制造
系统
长控产业园 85,000,000.00 32,543,386.94 9,299,144.07 41,842,531.0149.23 自筹
项目 资金
高压通电试 120,000.00 18,500.00 18,500.0015.42 自筹
验台 资金
技改工程 85,000,000.00 405,494.97 50,679.82 354,815.15 0.42 自筹
资金
其他 1,566,347.01 37,625.69 1,528,721.32 自筹
资金
灌装车间外 自筹
道路及围栏 287,820.47 240,540.54 86,400.00 441,961.01 资金
工程
天水物流服 自筹
务中心建设 185,000,000.00 10,870,459.26 309,376.03 11,179,835.29 6.04 资金
项目
厂房改造 198,610.46 198,610.46 自筹
资金
大型电气传 自筹
动系统与装 42,000,000.00 66,319.90 573,984.56 640,304.46 1.52 资金
备技术国家
重点实验室
合计 397,120,000.00 65,603,954.10 21,136,859.66 88,305.51 86,400.00 86,566,108.25// //
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待清理设备 3,291,035.11 3,291,035.11
合计 3,291,035.11 3,291,035.11
其他说明：
长控公司出城入园，部分尚未清理完毕的设备，目前正在履行招拍挂等处置程序。
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 206,688,807.83 800,000.00 6,112,570.00 17,919,306.62 231,520,684.45
2.本期增加 3,048,098.73 3,048,098.73
金额
(1)购置 3,048,098.73 3,048,098.73
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少 14,970.00 14,970.00
金额
(1)处置 14,970.00 14,970.00
4.期末余额 206,688,807.83 800,000.00 6,112,570.00 20,952,435.35 234,553,813.18
二、累计摊销
1.期初余额 31,860,724.42 800,000.00 5,566,563.35 9,384,048.46 47,611,336.23
2.本期增加 1,628,475.32 124,999.98 1,419,452.63 3,172,927.93
金额
（1）计提 1,628,475.32 124,999.98 1,419,452.63 3,172,927.93
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 33,489,199.74 800,000.00 5,691,563.33 10,803,501.09 50,784,264.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 173,199,608.09 421,006.67 10,148,934.26 183,769,549.02
价值
2.期初账面 174,828,083.41 546,006.65 8,535,258.16 183,909,348.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
模具摊销 305,060.24 545,042.73 140,250.44 709,852.53
合计 305,060.24 545,042.73 140,250.44 709,852.53
其他说明：
无
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 116,340,521.24 18,085,942.28 108,828,597.14 17,458,073.32
可抵扣亏损 523,095.38 420,211.26 523,095.38 130,773.85
政府补助 92,627,656.36 18,054,914.09 82,299,006.36 16,497,751.59
投资收益 13,867,584.44 2,080,137.67 10,229,705.16 1,534,455.77
辞退福利 127,043.76 19,056.56 150,202.74 22,530.41
合计 223,485,901.18 38,660,261.86 202,030,606.78 35,643,584.94
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
投资收益 1,667,303.08 416,825.77 1,667,303.08 416,825.77
合计 1,667,303.08 416,825.77 1,667,303.08 416,825.77
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 25,992,477.47 26,685,393.55
可抵扣亏损 27,093,724.47 27,093,724.47
合计 53,086,201.94 53,779,118.02
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017年 3,575,412.27
2018年 2,088,533.21 2,088,533.21
2019年 5,043,798.83 5,043,798.83
2020年 6,000,983.04 6,000,983.04
2021年 10,384,997.12 10,384,997.12
2022年 17,937,450.01
合计 41,455,762.21 27,093,724.47 /
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
□适用√不适用
31、短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 490,000,000.00 866,681,000.00
信用借款 601,795,900.00 150,000,000.00
合计 1,091,795,900.00 1,016,681,000.00
短期借款分类的说明：
短期借款中有490,000,000元的保证借款由甘肃长城电工集团有限责任公司作为担保人。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 59,882,618.02 68,124,141.45
合计 59,882,618.02 68,124,141.45
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 785,089,721.03 718,832,456.22
工程及设备款 6,613,120.45 36,473,515.83
其他 16,616,422.30 16,532,050.50
合计 808,319,263.78 771,838,022.55
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商1 4,703,452.00 未到付款期
供应商2 3,328,751.25 未到付款期
供应商3 1,986,998.39 未到付款期
供应商4 1,919,331.33 未到付款期
供应商5 1,245,230.00 未到付款期
合计 13,183,762.97 /
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 134,634,578.09 112,896,580.29
合计 134,634,578.09 112,896,580.29
(2).账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户1 2,870,096.27 客户工程延期，合同执行推后
客户2 1,263,500.00 客户工程延期，合同执行推后
客户3 977,400.00 客户工程延期，合同执行推后
客户4 956,000.00 客户工程延期，合同执行推后
客户5 935,580.00 客户工程延期，合同执行推后
合计 7,002,576.27 /
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,174,384.46 101,210,343.31 117,998,600.59 5,386,127.18
二、离职后福利-设定提存 4,542,470.67 17,279,501.22 17,562,752.30 4,259,219.59
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福 164,040.59 406,879.54 452,695.49 118,224.64
利
合计 26,880,895.72 118,896,724.07 136,014,048.38 9,763,571.41
(2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 16,064,623.91 82,075,105.57 96,083,085.21 2,056,644.27
补贴
二、职工福利费 457,250.72 5,385,393.16 5,389,273.11 453,370.77
三、社会保险费 815,869.46 6,501,720.98 6,542,430.17 775,160.27
其中：医疗保险费 269,086.45 5,649,410.79 5,285,539.99 632,957.25
工伤保险费 524,926.94 530,321.52 949,261.52 105,986.94
生育保险费 21,856.07 321,988.67 307,628.66 36,216.08
四、住房公积金 4,076,722.31 5,901,985.71 8,682,474.61 1,296,233.41
五、工会经费和职工教育 759,918.06 1,346,137.89 1,301,337.49 804,718.46
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 22,174,384.46 101,210,343.31 117,998,600.59 5,386,127.18
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,389,463.01 15,917,349.28 16,805,016.10 3,501,796.19
2、失业保险费 153,007.66 1,362,151.94 757,736.20 757,423.40
3、企业年金缴费
合计 4,542,470.67 17,279,501.22 17,562,752.30 4,259,219.59
其他说明：
√适用□不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工基本工资的19%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承
担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,587,931.10 382,595.31
营业税 18,322.48 18,322.48
企业所得税 7,044,020.67 15,423,848.07
个人所得税 537,374.65 2,206,307.54
城市维护建设税 306,853.27 622,910.11
房产税 605,164.26 627,609.94
土地使用税 1,076,402.96 1,079,972.00
其他 228,408.86 796,668.96
合计 13,404,478.25 21,158,234.41
39、应付利息
□适用√不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
□适用√不适用
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
招标保证金 2,540,392.72 3,319,582.00
往来款 10,216,632.54 74,690,372.80
市场开发费 7,963,640.24 5,770,046.43
其他 5,061,260.87 10,117,148.79
合计 25,781,926.37 93,897,150.02
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 44,000,000.00 40,000,000.00
合计 44,000,000.00 40,000,000.00
其他说明：
无
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 25,000,000.00 104,000,000.00
信用借款 1,065,600.00 1,269,200.00
合计 26,065,600.00 105,269,200.00
长期借款分类的说明：
长期借款中有25,000,000.00元的保证借款由甘肃省国有资产投资集团有限公司作为担保人。
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
海洋钻井平台电控系统装置生产 16,000,000.00 16,000,000.00
线技术改造项目资金
出城入园搬迁改造项目资金 20,000,000.00 20,000,000.00
10万吨高端果蔬产品质量提升及 65,000,000.00 65,000,000.00
可追溯建设示范项目资金
战略性新兴产业投资项目资金 30,000,000.00
甘肃省战略性新兴产业专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00
其他说明：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1)长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 127,043.76 150,202.74
三、其他长期福利
合计 127,043.76 150,202.74
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
49、专项应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
售房款（房屋 1,774,296.28 63,051.92 1,711,244.36 职工家属院及维
维修基金） 修基金
系列果蔬品 5,410,000.00 5,410,000.00
综合加工项
目
甘肃省科技 70,000.00 70,000.00
厅
出城入园补 38,863,740.93 38,863,740.93
助资金
合计 46,118,037.21 63,051.9246,054,985.29 /
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 121,324,561.9215,471,560.7716,691,560.77120,104,561.92政府补助
合计 121,324,561.9215,471,560.7716,691,560.77120,104,561.92 /
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他 期末余额 与资产相关/
额 收入金额 变动 与收益相关
大型矿山开采装
备大功率交直流
矿井提升机电控 9,570,000.00 9,570,000.00 资产相关
系统装置技术改
造项目
高效节能电力有
源滤波及无功补 6,200,000.00 6,200,000.00 资产相关
偿装置产业化项
目
基于IGBT器件
的高效节能型变 9,000,000.00 4,300,000.00 4,700,000.00 资产相关
频及逆变装置产
业化项目
天经开发〔2012〕
40号天水经济开
发区管委会用于 35,529,006.36 35,529,006.36 资产相关
天电基础建设专
款
甘发改投资
〔2015〕817号
甘肃省发展和改
革委员会关于转
下达2015年第 6,000,000.00 6,000,000.00 资产相关
八批建设项目投
资（甘肃电工电
器研发设计公共
服务平台）
2015年度省级污
染减排以奖代补 1,350,000.00 1,350,000.00 资产相关
资金
固定资产基建项 330,000.00 330,000.00 资产相关
目款
国家高技术产业 3,490,000.00 3,490,000.00 资产相关
化项目配套
战略性新兴产业
创新支撑工程项 5,000,000.00 5,000,000.00 资产相关
目
自主创新能力建
设及信息化项目 4,000,000.00 150,000.00 3,850,000.00 资产相关
配套项目
甘肃省智能电器
重点实验室（培 200,000.00 200,000.00 资产相关
育基地）建设经
费
2013年经济技术 300,000.00 300,000.00 资产相关
开发区
甘财建〔2014〕
231号2014年产
业转型升级项目 7,335,555.56 1,000,000.00 6,335,555.56 资产相关
（产业振兴技术
改造）
天水市开发区财 3,020,000.00 770,000.00 2,250,000.00 资产相关
政局
财政厅工业转型 8,000,000.00 8,000,000.00 资产相关
升级专项资金
2016年第二批省
级工业和信息化 6,000,000.00 6,000,000.00 资产相关
专项资金
大型电气传动系
统与装备技术国 16,000,000.00 5,000,000.00 21,000,000.00 资产相关
家重点实验室
天水市财政局高 418,843.84 418,843.84 收益相关
校生补贴
西高所智能制造 173,900.00 173,900.00 收益相关
合作项目经费
2017年省级大气
污染以奖代补资 900,000.00 900,000.00 收益相关
金
工业和信息化委
员会企业稳定生 11,800.00 11,800.00 收益相关
产扶持资金
2016年工业经济
发展先进单位奖 171,000.00 171,000.00 收益相关
励基金
财政扶持资金 154,000.00 154,000.00 收益相关
甘肃省科学技术 20,000.00 20,000.00 收益相关
厅奖励
2017年度甘肃省 5,500.00 5,500.00 收益相关
专利技术资助金
工业强市专项奖 168,450.00 168,450.00 收益相关
金
工业经济发展先 102,000.00 102,000.00 收益相关
进单位奖励
表彰奖励实施工
业强市战略先进 57,000.00 57,000.00 收益相关
企业
10强50户奖励 50,000.00 50,000.00 收益相关
省政府质量奖 100,000.00 100,000.00 收益相关
2016年生产经营 400,000.00 400,000.00 收益相关
上台阶奖
税收返还 1,675,782.97 1,675,782.97 收益相关
2016年省级工业
和信息化专项资 4,000,000.00 4,000,000.00 收益相关
金
甘肃省商务部外 140,000.00 140,000.00 收益相关
贸业务补贴
财政局工业强市 120,000.00 120,000.00 收益相关
奖励
2016年度省级优 30,000.00 30,000.00 收益相关
秀新产品技术奖
收天水市科学技 4,500.00 4,500.00 收益相关
术局专利奖金
稳岗就业扶持基 68,268.90 68,268.90 收益相关
金
天水植保站蠹蛾 50,000.00 50,000.00 收益相关
防控资金
天水经济技术开
发区开发基金、
纳税先进企业、 200,000.00 200,000.00 收益相关
科技创新先进企
业奖励
外经贸发展专项 1,250,000.00 1,250,000.00 收益相关
资金
其他政府补助 200,515.06 200,515.06 收益相关
合计 121,324,561.92 15,471,560.77 16,691,560.77 120,104,561.92 /
其他说明：
√适用□不适用
“基于IGBT器件的高效节能型变频及逆变装置产业化项目”政府补助资金本期计入营业外
收入430万元，用于补偿企业已发生的产品样机制造的相关成本费用。
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总数 441,748,000.00 441,748,000.00
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 826,568,259.90 18,468,470.79 845,036,730.69
其他资本公积 98,771,227.29 98,771,227.29
合计 925,339,487.19 18,468,470.79 943,807,957.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，子公司-天水电气传动研究所有限责任公司实施了增资扩股，资本溢价增加
18,468,470.79元。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,512,169.34 47,512,169.34
合计 47,512,169.34 47,512,169.34
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 512,603,342.44 494,749,986.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 512,603,342.44 494,749,986.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,605,889.90 19,314,492.57
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 3,533,984.00 4,417,480.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 522,675,248.34 509,646,998.95
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 903,562,841.77 701,076,323.41 893,271,321.94 684,087,460.68
其他业务 24,230,160.94 15,587,612.62 13,614,358.71 9,744,203.77
合计 927,793,002.71 716,663,936.03 906,885,680.65 693,831,664.45
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 114,430.38
城市维护建设税 1,590,552.59 1,570,788.17
教育费附加 1,349,340.03 1,304,592.41
房产税 1,941,706.26
土地使用税 4,676,933.64
车船使用税 19,519.54
印花税 286,239.73
其他 176,773.81 130,577.27
合计 10,041,065.60 3,120,388.23
其他说明：
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会【2016】22号）的通知，从2016年5月1日起
管理费用科目下核算的土地税、房产税、车船使用税和印花税，统一在税金及附加科目中进行核
算。
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,303,247.40 19,454,553.72
业务费 4,110,361.77 3,660,649.78
运输费 11,079,463.82 10,436,261.29
包装费 3,118,205.39 4,181,169.45
广告费 960,459.42 1,043,210.61
差旅费 4,495,864.21 5,018,874.31
租赁费 1,565,150.63 3,839,623.52
办公费 929,625.51 808,369.93
销售服务费 18,289,482.02 12,115,298.57
咨询费 426,620.48 584,952.81
投标费用 1,328,268.58 1,530,125.00
其他 2,290,042.41 1,498,720.72
合计 69,896,791.64 64,171,809.71
其他说明：
本期销售费用增长，主要是按合同约定支付销售服务费增加。
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 48,894,714.68 52,204,528.55
差旅费 3,220,846.65 3,491,024.37
办公费 1,395,537.35 1,680,658.06
折旧费 7,218,090.53 7,629,885.75
修理费 1,757,994.52 1,369,658.67
税金 4,706,438.73
研发支出 18,158,005.40 19,459,546.28
无形资产摊销 3,149,188.31 2,525,255.15
业务招待费 1,794,053.40 1,483,817.33
水电费 1,437,465.47 1,710,833.64
其他 12,873,763.87 11,494,585.02
合计 99,899,660.18 107,756,231.55
65、财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,296,284.69 27,718,670.36
利息收入 -1,493,547.68 -2,694,848.38
汇兑损益 656,620.67 12,815.81
汇兑收益 -750,953.11
手续费 526,664.00 380,805.83
其他 140,955.55 207,757.17
合计 26,126,977.23 24,874,247.68
66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,287,781.95 5,090,919.49
合计 2,287,781.95 5,090,919.49
67、公允价值变动收益
□适用√不适用
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,538,226.49 222,527.37
合计 1,538,226.49 222,527.37
69、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得 19,585.28 841,008.29 19,585.28
合计
其中：固定资产处置 19,585.28 841,008.29 19,585.28
利得
政府补助 16,691,560.77 16,388,652.94 16,691,560.77
其他 1,047,882.34 908,038.08 1,047,882.34
合计 17,759,028.39 18,137,699.31 17,759,028.39
计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
天水市开发区财政局 770,000.00 与资产相关
基于IGBT器件的高效节能型变频及逆变装 4,300,000.00 与资产相关
置产业化项目
自主创新能力建设及信息化项目配套项目 150,000.00 与资产相关
2014年产业转型升级项目（产业振兴技术 1,000,000.00 与资产相关
改造）
天水市财政局高校生补贴收入 268,843.84 与收益相关
开发区财政局纳税奖励 150,000.00 与收益相关
西高所智能制造合作项目经费 173,900.00 与收益相关
2017年省级大气污染以奖代补资金 900,000.00 与收益相关
工业和信息化委员会企业稳定生产扶持资 11,800.00 与收益相关
金
2016年工业经济发展先进单位奖励基金 171,000.00 与收益相关
三代手续费 6,252.03 8,434.94 与收益相关
专利补贴 1,070.00 1,275.00 与收益相关
财政扶持资金 154,000.00 与收益相关
社保局稳岗补贴 18,268.90 与收益相关
甘肃省科学技术厅奖励 20,000.00 43,000.00 与收益相关
2017年度甘肃省专利技术资助金 5,500.00 与收益相关
上海公司财政补助资金 3,500.00 405,000.00 与收益相关
工业强市专项奖金 162,000.00 与收益相关
工业经济发展先进单位奖励 102,000.00 与收益相关
表彰奖励实施工业强市战略先进企业 57,000.00 与收益相关
天水经济技术开发区管理委员会开发基金 100,000.00 与收益相关
财政补贴款 7,500.00 20,000.00 与收益相关
天水经济技术开发区管理委员会先进企业 50,000.00 与收益相关
天水经济技术开发区管理委员会科技创新 20,000.00 与收益相关
先进企业
天水经济技术开发区管理委员会纳税先进 30,000.00 与收益相关
企业
总师办进步奖 6,450.00 与收益相关
10强50户奖励 50,000.00 与收益相关
省政府质量奖 100,000.00 与收益相关
2016年生产经营上台阶奖 400,000.00 与收益相关
土地使用税返还扶持资金 1,857,976.00 2,007,273.00 与收益相关
2016年省级工业和信息化专项资金 4,000,000.00 与收益相关
甘肃省商务部对公司外贸业务补助 140,000.00 与收益相关
财政局工业强市奖励 120,000.00 与收益相关
收2016年度省级优秀新产品技术奖 30,000.00 与收益相关
天水市科学技术局专利奖金 4,500.00 14,000.00 与收益相关
2016年外贸发展专项资金 190,000.00 与收益相关
2017年第一批外经贸项目资金 150,000.00 与收益相关
外经贸专项资金 910,000.00 与收益相关
就业扶持基金 50,000.00 与收益相关
植保站蠹蛾防控资金 50,000.00 与收益相关
国产高端石油装备海洋钻井平台电传动系 2,000,000.00 与收益相关
统装置产业化项目
项目:天水电工电器产业集群智能电器数字 1,400,000.00 与收益相关
研发及服务平台建设项目
TEDRI牌高精度加速器磁铁电源 50,000.00 与收益相关
天水市科委 70,000.00 与收益相关
天水市市级工业经济跨越式发展专项补助 400,000.00 与收益相关
资金
天水经济开发区管委会关于城镇土地使用 2,027,270.00 与收益相关
税调整后扶持工业企业发展资金
甘肃省发展和改革委员会关于转下达2015
年第八批建设项目投资（甘肃电工电器研发 6,000,000.00 与收益相关
设计公共服务平台）
2015年生产经营上台阶奖 200,000.00 与收益相关
2015年工业和信息化发展市级财政专项资 500,000.00 与收益相关
金
2015年度科学技术专利奖 30,000.00 与收益相关
政府补助 7,500.00 与收益相关
十强五十户奖励 204,000.00 与收益相关
2015年度甘肃省科学技术奖励 20,000.00 与收益相关
专利资助经费 7,500.00 与资产相关
上海小巨人奖励 150,000.00 与收益相关
2014、2015地方教育费附加政府补贴 143,400.00 与收益相关
政府奖励 30,000.00 与收益相关
收2015年度省级优秀新产品技术奖（天政 30,000.00 与收益相关
发【2016】29号）
2015年第四批外经贸项目资金 30,000.00 与收益相关
2015年工业和信息化发展市级财政专项资 300,000.00 与收益相关
金天财经-[2015]1149号
天水市科技局 60,000.00 与收益相关
合计 16,691,560.77 16,388,652.94
其他说明：
□适用√不适用
70、营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损失合计 56,509.94 52,852.79 56,509.94
其中：固定资产处置损失 56,509.94 52,852.79 56,509.94
对外捐赠 300,800.00 26,157.00 300,800.00
其他 1,018,083.82 10,915.25 1,018,083.82
合计 1,375,393.76 89,925.04 1,375,393.76
71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,599,189.11 4,510,278.39
递延所得税费用 -3,016,676.92 865,456.31
合计 1,582,512.19 5,375,734.70
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 20,798,651.20
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,699,662.80
子公司适用不同税率的影响 -2,819,331.27
调整以前期间所得税的影响 -686,537.98
非应税收入的影响 -1,875,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 274,441.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -1,142,158.11
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,131,435.32
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,582,512.19
其他说明：
□适用√不适用
72、其他综合收益
□适用√不适用
73、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,493,547.68 2,689,056.89
政府补助 18,691,560.77 9,377,382.94
票据及保函保证金 2,426,900.00 5,003,351.00
其他 35,722,238.87 35,533,857.65
合计 58,334,247.32 52,603,648.48
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用及销售费用 51,462,770.21 55,128,145.17
捐赠支出 300,800.00 107,639.00
往来款 19,736,327.85 43,631,661.27
手续费支出 496,814.94 321,573.46
票据及保函保证金 20,069,156.19 11,292,900.00
合计 92,065,869.19 110,481,918.90
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 19,216,139.01 20,934,986.48
加：资产减值准备 2,287,781.95 5,090,919.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 25,670,955.86 24,922,022.96
性生物资产折旧
无形资产摊销 3,172,927.93 2,935,757.32
长期待摊费用摊销 140,250.44 13,319.09
处置固定资产、无形资产和其他长期 56,509.94 52,852.79
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 25,654,173.88 27,718,670.36
投资损失（收益以“－”号填列） -1,538,226.49 -222,527.37
递延所得税资产减少（增加以“－” -3,016,676.92 -669,809.44
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -52,195,034.88 -95,066,358.27
经营性应收项目的减少（增加以 -19,248,718.00 -28,779,881.78
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 6,656,366.16 46,146,092.02
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 6,856,448.88 3,076,043.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 328,095,154.97 338,627,609.59
减：现金的期初余额 383,412,437.18 483,752,849.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -55,317,282.21 -145,125,240.00
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 328,095,154.97 383,412,437.18
其中：库存现金 1,281,074.03 1,170,491.23
可随时用于支付的银行存款 326,814,080.94 382,241,945.95
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 328,095,154.97 383,412,437.18
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 35,621,865.17存入保证金、票据及保函保证金
合计 35,621,865.17 /
77、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用□不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
余额
货币资金
其中：美元 1,989.15 6.7744 13,475.30
欧元 501.83 7.3068 3,666.77
应收账款
其中：美元 4,808,563.43 6.7744 32,575,132.10
欧元
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
□适用√不适用
79、政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
天水市开发区财政局 770,000.00 营业外收入 770,000.00
基于IGBT器件的高效 4,300,000.00 营业外收入 4,300,000.00
节能型变频及逆变装
置产业化项目
自主创新能力建设及 150,000.00 营业外收入 150,000.00
信息化项目配套项目
2014年产业转型升级 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
项目（产业振兴技术改
造）
财政局高校生补贴收 268,843.84 营业外收入 268,843.84
入
开发区财政局纳税奖 150,000.00 营业外收入 150,000.00
励
西高所智能制造合作 173,900.00 营业外收入 173,900.00
项目经费
2017年省级大气污染 900,000.00 营业外收入 900,000.00
以奖代补资金
工业和信息化委员会 11,800.00 营业外收入 11,800.00
企业稳定生产扶持资
金
2016年工业经济发展 171,000.00 营业外收入 171,000.00
先进单位奖励
三代手续费 6,252.03 营业外收入 6,252.03
专利补贴 1,070.00 营业外收入 1,070.00
财政扶持资金 154,000.00 营业外收入 154,000.00
社保局稳岗补贴 18,268.90 营业外收入 18,268.90
甘肃省科学技术厅奖 20,000.00 营业外收入 20,000.00
励
2017年度甘肃省专利 5,500.00 营业外收入 5,500.00
技术资助金
上海公司财政补助资 3,500.00 营业外收入 3,500.00
金
工业强市专项奖金 282,000.00 营业外收入 282,000.00
工业经济发展先进单 102,000.00 营业外收入 102,000.00
位奖励
表彰奖励实施工业强 57,000.00 营业外收入 57,000.00
市战略先进企业
天水经济技术开发区 100,000.00 营业外收入 100,000.00
管理委员会开发基金
财政补贴款 7,500.00 营业外收入 7,500.00
天水经济技术开发区 50,000.00 营业外收入 50,000.00
管理委员会先进企业
天水经济技术开发区 20,000.00 营业外收入 20,000.00
管理委员会科技创新
先进企业
天水经济技术开发区 30,000.00 营业外收入 30,000.00
管理委员会纳税先进
企业
总师办进步奖 6,450.00 营业外收入 6,450.00
10强50户奖励 50,000.00 营业外收入 50,000.00
省政府质量奖 100,000.00 营业外收入 100,000.00
2016年生产经营上台 400,000.00 营业外收入 400,000.00
阶奖
土地使用税返还扶持 1,857,976.00 营业外收入 1,857,976.00
资金
2016年省级工业和信 4,000,000.00 营业外收入 4,000,000.00
息化专项资金
甘肃省商务部对公司 140,000.00 营业外收入 140,000.00
外贸业务补助
收2016年度省级优秀 30,000.00 营业外收入 30,000.00
新产品技术奖
天水市科学技术局专 4,500.00 营业外收入 4,500.00
利奖金
2016年外贸发展专项 190,000.00 营业外收入 190,000.00
资金
2017年第一批外经贸 150,000.00 营业外收入 150,000.00
项目资金
外经贸专项资金 910,000.00 营业外收入 910,000.00
就业扶持基金 50,000.00 营业外收入 50,000.00
植保站蠹蛾防控资金 50,000.00 营业外收入 50,000.00
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
80、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
为优化整合长城电工各子公司的相关制造资源，进一步健全长城电工子公司之间的专业化分
工协作体系，提供了运营平台。根据《长城电工内部资产资源整合重组实施方案》，公司以天水
长城开关厂有限公司电镀分公司为基础，优化整合长城电工其它子公司的相关电镀资源，设立了
天水长开电镀有限公司，注册资本480万元，为天水长城开关厂有限公司的全资子公司，该公司
成为长城电工唯一从事电镀作业的专业化公司及电镀工艺专业化运营平台。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
名称 直接 间接 方式
长城电工 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
天水电器
集团有限
责任公司
天水长城 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
开关厂有
限公司
天水长城 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
开关有限
公司
天水长开 甘肃天水 甘肃天水 物业服务 100 投资设立
物业服务
有限公司
天水长开 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
电力工程
有限公司
天水长开 甘肃天水 甘肃天水 交通运输 100 投资设立
运输有限
公司
天水长开 甘肃天水 甘肃天水 金属表面处 100 投资设立
电镀有限 理及热处理
公司 加工
天水二一 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
三电器有
限公司
西安天水 陕西省西安 陕西省西安 电工电器 67.65 投资设立
二一三电市 市
器有限公
司
天水二一 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
三新能源
电器有限
公司
二一三电 上海市 上海市 电工电器 42.66 投资设立
器(上海)
有限公司
天水二一 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
三仪表有
限公司
天水二一 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 11.62 投资设立
三重载电
器有限公
司
天水二一 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 73.33 投资设立
三模塑有
限公司
天水电气 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 85.91 投资设立
传动研究
所有限责
任公司
天水天传 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100 投资设立
自动化工
程有限公
司
北京天瑞 北京市 北京市 电工电器 100 投资设立
明达电气
沈北有限
责任公司
天水天传 甘肃天水 甘肃天水 物业服务 100 投资设立
物业服务
有限公司
长城电工 甘肃天水 甘肃天水 交通运输 100 投资设立
天水物流
有限公司
天水长城 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 71.61 投资设立
控制电器
有限责任
公司
兰州长城 甘肃兰州 甘肃兰州 电工电器 100 投资设立
电工电力
装备有限
公司
天水长城 甘肃天水 甘肃天水 果汁加工 55.56 投资设立
果汁集团
有限公司
兰州长城 甘肃兰州 甘肃兰州 保健食品 92.89 投资设立
农业科技
发展有限
责任公司
天水长城 甘肃天水 甘肃天水 果汁加工 100 投资设立
果汁饮料
有限公司
秦安长城 甘肃天水 甘肃天水 果汁加工 100 投资设立
果汁饮料
有限公司
陇南长城 甘肃陇南 甘肃陇南 果汁加工 100 投资设立
果汁饮料
有限公司
天水家园 甘肃天水 甘肃天水 生物饲料 100 投资设立
生物饲料
有限公司
兰州长城 甘肃兰州 甘肃兰州 电工电器 85.00 投资设立
工贸发展
有限公司
天水长城 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 50.00 投资设立
低压电器
有限公司
哈尔滨长 黑龙江省哈 黑龙江省哈 科学研究 30.46 30.00 投资设立
城水下高 尔滨市 尔滨市
技术有限
公司
甘肃长城 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 100.00 投资设立
电工电器
工程研究
院有限公
司
甘肃机械 甘肃天水 甘肃天水 非融资担保 100.00 投资设立
信用担保
有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
比例 的损益 分派的股利 余额
天水电气传动研究所 14.09 536,111.03 0 13,404,940.24
有限责任公司
西安天水二一三电器 33.58 403,608.32 362,867.68 12,984,283.06
有限公司
二一三电器(上海)有 57.34 4,120,464.85 0 44,504,749.62
限公司
天水二一三重载电器 88.38 427,348.98 662,875.00 7,041,053.39
有限公司
天水二一三模塑有限 26.67 -530,547.05 0 160,896.31
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
天水电气
传动研究 437,585,397.20 121,593,840.03 559,179,237.23 282,849,645.45 59,181,244.36 342,030,889.81 403,149,990.66 122,710,345.36 525,860,336.02 256,497,012.85 88,544,296.28 345,041,309.13
所有限责
任公司
西安天水
二一三电 42,558,016.27 5,692,596.14 48,250,612.41 7,832,946.33 0 7,832,946.33 43,481,061.73 4,403,211.8 47,884,273.53 7,591,816.37 0 7,591,816.37
器有限公
司
二一三电
器(上海） 119,356,050.4 21,834,729.17 141,190,779.6 64,115,898.27 0 64,115,898.3 98,735,414.98 22,113,234.83 120,848,649.8 50,961,043.64 0 50,961,043.64
有限公司
天水二一
三重载电 18,298,216.03 2,490,890.45 20,789,106.48 12,823,938.3 0 12,823,938.3 16,873,636.87 2,778,534.19 19,652,171.06 11,420,538.72 0 11,420,538.72
器有限公
司
天水二一
三模塑有 7,929,731.54 4,860,300.85 12,790,032.39 12,186,746.65 0 12,186,746.7 7,991,114.92 4,008,690.75 11,999,805.67 9,407,217.14 0 9,407,217.14
限公司
子公司名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
天水电气传动研究所有限责任公司 97,381,791.10 4,992,020.53 4,992,020.53 -20,208,704.93 72,012,056.34 4,255,687.48 4,255,687.48 -12,308,693.07
西安天水二一三电器有限公司 14,416,812.45 1,178,074.49 1,178,074.49 52,163.99 12,340,488.58 984,496.89 984,496.89 145,236.60
二一三电器(上海）有限公司 80,108,656.62 7,187,275.17 7,187,275.17 -4,872,477.29 57,890,220.90 3,601,711.34 3,601,711.34 686,953.74
天水二一三重载电器有限公司 10,016,005.11 483,535.84 483,535.84 281,603.14 6,185,477.50 789.45 789.45 -119,650.00
天水二一三模塑有限公司 5,013,289.01 -1,989,302.79 -1,989,302.79 -249,164.77 4,079,811.32 -2,705,960.54 -2,705,960.54 -357,790.74
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 联营企业投资
称 直接 间接 的会计处理方
法
天水天力特
种管有限公 甘肃天水 甘肃天水 电工电器 49.64 权益法
司
享堂峡水电
开发有限公 青海民和县 青海民和县 水力发电 34.00 权益法
司
舟曲县两河
口水电开发 甘肃甘南州 甘肃甘南州 水力发电 34.00 权益法
有限公司
青海湟润水 青海乐都区 青海乐都区 水力发电 48.35 权益法
电有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
天水天力特种管 享堂峡水电开发有 舟曲县两河口水电 青海湟润水电有 天水天力特种管 享堂峡水电开发有 舟曲县两河口水电 青海湟润水电有
有限公司 限公司 开发有限公司 限公司 有限公司 限公司 开发有限公司 限公司
流动资产 30,594,360.83 49,666,225.82 110,771,670.73 14,870,230.23 29,514,471.31 48,892,010.04 109,963,964.10 17,308,195.65
非流动资产 41,012,779.86 77,819,374.09 64,634,456.20 30,003,674.14 41,443,242.93 80,659,628.46 67,886,540.39 31,679,626.86
资产合计 71,607,140.69 127,485,599.91 175,406,126.93 44,873,904.37 70,957,714.24 129,551,638.50 177,850,504.49 48,987,822.51
流动负债 6,304,271.97 12,223,718.77 10,231,577.98 3,456,365.20 5,731,416.47 16,348,580.89 14,152,685.86 8,190,759.04
非流动负债 300,000.00 90,181,598.90 300,000.00 90,181,598.90
负债合计 6,604,271.97 12,223,718.77 100,413,176.88 3,456,365.20 6,031,416.47 16,348,580.89 104,334,284.76 8,190,759.04
少数股东权 32,267,424.03 39,189,039.59 25,497,603.02 20,025,380.19 32,229,414.21 38,489,039.59 24,995,514.71 19,725,380.19
益
归属于母公 32,735,444.69 76,072,841.55 49,495,347.03 21,392,158.98 32,696,883.56 74,714,018.02 48,520,705.02 21,071,683.28
司股东权益
按持股比例
计算的净资 32,267,424.03 39,189,039.59 25,497,603.02 20,025,380.19 32,229,414.21 38,489,039.59 24,995,514.71 19,725,380.19
产份额
对联营企业
权益投资的 32,408,543.65 30,967,719.40 33,858,094.72 18,068,203.46 32,370,317.16 33,662,072.15 33,358,094.72 17,929,891.26
账面价值
营业收入 5,825,275.46 10,286,782.43 6,226,051.91 2,472,891.43 7,410,306.94 7,095,238.18 5,118,627.25 2,100,790.71
净利润 76,570.95 2,058,823.53 1,476,730.32 620,475.70 142,853.99 1,543,303.51 1,003,757.18 277,144.51
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总 76,570.95 2,058,823.53 1,476,730.32 620,475.70 142,853.99 1,543,303.51 1,003,757.18 277,144.51
额
本年度收到
的来自联营 3,394,352.75 161,687.80 200,000.00 700,000.00
企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
本公司主要面临外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司下属果汁集团存在以美元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
2、信用风险
2017年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%)
(%)
甘肃省国有 国有资本（股
资产投资集 甘肃兰州 权）管理和融 1,197,056.55 38.77 38.77
团有限公司 资业务
本企业的母公司情况的说明
本公司母公司是甘肃省国有资产投资集团有限公司
本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会
其他说明：
根据甘肃省政府的安排，电工集团将其所持150,272,000股国有法人股无偿划转给国投集团，报
告期内完成了无偿划转工作，本公司母公司由电工集团变为国投集团，国投集团共持有公司171,272,753股股份，占公司总股份的38.77%，成为公司控股股东。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
本公司重要的合营和联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海明电舍长城开关有限公司 联营企业
西安长开森源电工有限公司 联营企业
天水长城开关成套有限公司 联营企业
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兰州电机股份有限公司 母公司的控股子公司
大连新源动力股份有限公司 参股股东
兰州恒安电工有限公司 参股股东
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天水长城开关成套有限公司 商品 4,923.08 54,158,932.42
西安长开森源电工有限公司 商品 7,050,790.03 7,769,504.13
上海明电舍长城开关有限公司 商品 2,435,897.44
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天水长城开关成套有限公司 商品 0.00 346,458.97
西安长开森源电工有限公司 商品 510,102.57 209,329.91
上海明电舍长城开关有限公司 商品 2,435,897.44 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用√不适用
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
兰州市农民巷215号
甘肃省机械工业总院内六号楼一楼四间 27,648.00 24,337.00
公司 办公用房，使用面积
51.2平方米
甘肃省机械工业总办公楼二楼2间房屋， 89,382.86 125,982.00
公司 使用面积59.5平方米
甘肃省机械工业总办公楼4、5层及物业 476,190.50 1,000,000.00
公司 管理等服务
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
毕
甘肃长城电工集 50,000,000.00 2016.9.21 2017.9.20 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 20,000,000.00 2016.10.10 2017.10.09 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 50,000,000.00 2016.10.9 2017.10.8 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 50,000,000.00 2016.10.12 2017.10.11 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 50,000,000.00 2016.9.26 2017.9.25 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 50,000,000.00 2016.10.31 2017.10.30 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 30,000,000.00 2016.11.22 2017.11.21 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 100,000,000.00 2017.1.24 2018.1.23 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 50,000,000.00 2017.6.20 2017.8.20 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 20,000,000.00 2013.3.26 2018.3.25 否
团有限责任公司
甘肃长城电工集 20,000,000.00 2013.4.15 2018.3.25 否
团有限责任公司
甘肃省国有资产
投资集团有限公 44,000,000.00 2015.2.6 2018.3.25 否
司
甘肃省国有资产
投资集团有限公 10,000,000.00 2012.7.2 2020.3.5 否
司
甘肃省国有资产
投资集团有限公 15,000,000.00 2013.6.5 2020.3.5 否
司
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 31.04 28.87
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
天水长城开关 109,800.00 5,934.00 1,509,398.08 45,281.94
成套有限公司
西安长开森源 250,315.62 16,609.52 2,445,321.88 73,359.66
电工有限公司
上海明电舍长 716,894.00 21,506.82
城开关有限公
司
其他应收款
舟曲县两河口 9,624,483.63 288,734.51 9,624,483.63 288,734.51
水电有限公司
上海长凯信息 1,450,000.001,450,000.00 1,450,000.00 1,450,000.00
技术有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付帐款
上海明电舍长城开关 3,320,428.64 6,016,320.74
有限公司
天水长城开关成套有 20,867,440.97 45,645,151.00
限公司
西安长开森源电工有 2,365,731.42 3,056,529.23
限公司
其他应付款
兰州恒安电工有限公 720,000.00 720,000.00
司
天水长城开关成套有 1,450,000.00 1,450,000.00
限公司
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为中高压开关柜、低压控制电器、自动化装置系统、浓缩果汁、管理、其他六个经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 中高压开关柜 低压控制电器 自动化 浓缩果汁 管理 其他 分部间抵销 合计
装置系统
营业 295,216,585.30 269,656,932.54 97,381,791.10 105,562,091.89 6,546,603.66 191,624,101.64 38,195,103.42 927,793,002.71
收入
营业 228,978,304.77 198,240,061.69 79,038,769.65 74,918,209.66 173,683,693.68 38,195,103.42 716,663,936.03
成本
资产 1,694,210,256.49 784,484,370.03 559,179,237.23 636,486,684.90 3,545,672,451.70 670,717,424.06 3,279,223,651.51 4,611,526,772.90
总额
负债 980,806,518.30 286,398,751.35 342,030,889.81 500,684,800.35 996,223,168.26 375,106,927.97 976,431,232.59 2,504,819,823.45
总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
金额 比例 金额 比例 价值 金额 比例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏 11,567,023.01 1.74 0 11,567,023.01 460,866,251.91 39.93 460,866,251.91
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计提坏 653,679,250.2698.2627,125,398.254.08 626,553,852.01 693,191,326.59 60.0728,321,553.114.09 664,869,773.48
账准备
的其他
应收款
合计 665,246,273.27/27,125,398.254.08 638,120,875.021,154,057,578.50100.0028,321,553.112.451,125,736,025.39
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
长城电工天水物流有限公司 11,567,023.01 项目建设拨款不
计提坏账准备
合计 11,567,023.01 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项 640,992,712.87 19,229,781.39 3%
1年以内小计 640,992,712.87 19,229,781.39 3%
1至2年 1,374,867.70 96,240.74 7%
2至3年 1,358,171.81 135,817.18 10%
3至4年 0 0 30%
4至5年 4,579,877.88 2,289,938.94 50%
5年以上 5,373,620.00 5,373,620.00 100%
合计 653,679,250.26 27,125,398.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,196,154.86元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 653,679,250.26 696,590,022.65
项目建设资金 11,567,023.01 0.00
募集资金款 0.00 457,467,555.85
合计 665,246,273.27 1,154,057,578.50
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
天水长城果汁 往来款 354,734,516.63 1年以内 53.35 10,642,035.50
集团有限公司
天水长城开关 往来款 104,497,770.11 1年以内 15.72 3,134,933.10
厂有限公司
兰州长城电工 往来款 75,062,788.98 1年以内 11.29 2,251,883.67
电力装备公司
天水电气传动 62,674,920.77 1年以内 9.43 1,880,247.62
研究所有限责 往来款
任公司
天水二一三电 往来款 39,818,158.00 1年以内 5.99 1,194,544.74
器有限公司
合计 / 636,788,154.49 / 95.78 19,103,644.63
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 1,424,030,079.60 1,424,030,079.60892,829,542.98 892,829,542.98
司投资
对联营、合 38,361,732.395,953,188.74 32,408,543.65 38,323,505.905,953,188.74 32,370,317.16
营企业投资
合计 1,462,391,811.99 5,953,188.741,456,438,623.25931,153,048.885,953,188.74925,199,860.14
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备
减值准备 期末余额
天水长城果汁集 55,316,799.05 55,316,799.05
团有限公司
天水长城控制电 73,080,976.00 73,080,976.00
器有限责任公司
天水长城低压电 5,000,000.00 5,000,000.00
器有限公司
兰州长城电工电 30,000,000.00 30,000,000.00
力装备公司
兰州长城工贸有 4,080,000.00 4,080,000.00
限公司
哈尔滨长城水下 2,680,000.00 2,680,000.00
高技术有限公司
长城电工天水电 652,540,298.82 531,200,536.62 1,183,740,835.44
器集团有限公司
甘肃长城电工电
器工程研究院有 20,000,000.00 20,000,000.00
限公司
甘肃机械信用担 50,131,469.11 50,131,469.11
保有限公司
合计 892,829,542.98 531,200,536.62 1,424,030,079.60
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 其他综 宣告发 期末 减值准备期末
单位 余额 追加投 减少 认的投资损 合收益 其他权 放现金 计提减 其他 余额 余额
资 投资 益 调整 益变动 股利或 值准备
利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
天水天
力特种
管制造 32,370,317.16 38,226.49 32,408,543.65
有限公
司
上海长
凯信息 5,953,188.74 5,953,188.74 5,953,188.74
技术有
限公司
小计 38,323,505.90 38,226.49 38,361,732.39 5,953,188.74
合计 38,323,505.90 38,226.49 38,361,732.39 5,953,188.74
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
其他业务 4,056,603.66 4,230,000.00
合计 4,056,603.66 4,230,000.00
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 38,226.49 114,679.46
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 38,226.49 114,679.46
6、其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -36,924.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 16,691,560.77
外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -271,001.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,545,126.07
少数股东权益影响额 -1,451,136.71
合计 13,387,371.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.7008 0.0308 0.0308
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.0113 0.0005 0.0005
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：杨林
董事会批准报送日期：2017-08-24
修订信息
□适用√不适用
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