600112:天成控股:2016年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
关于贵州长征天成控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字[2017]48030005号 目 录 一、 专项审核报告・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1-2 二、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总・・・・・・・・・・・・ 3 三、 本所营业执照及执业许可证(复印件) 四、 签字注册会计师资格证书(复印件) 通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔5-11层 PostalAddress:5-11/F,WestTowerofChinaOverseasPropertyPlaza,Building7,NO.8,Yongdingmen XibinheRoad,DongchengDistrict,Beijing 邮政编码(PostCode):100077 电话(Tel):+86(10)88095588传真(Fax):+86(10)88091190 关于贵州长征天成控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 瑞华核字[2017]48030005号 贵州长征天成控股股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了贵州长征天成控股股份有限公司(以下简称“天成 控股公司”)2016年12月31日合并及公司的资产负债表,2016年度合并及公 司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务 报表附注的基础上,对后附的《上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来的情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证 券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号) 的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天成控股公司 管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计天成控股公司2016年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发 现不一致。 为了更好地理解天成控股公司2016关联方占用上市公司资金情况,后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。 本审核报告仅供贵州长征天成控股股份有限公司2016年度年报披露之目的 使用,不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国・北京 二○一七年四月二十四日 赵沫 中国注册会计师 陈松波 附表 上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位:贵州长征天成控股股份有限公司 金额单位:人民币万元 占用方与上市公司的 上市公司核算的期初占用 报告期占用 报告期占用报告期偿还 期末占用 占用 非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 资金的利息累计发生额 资金余额 形成原因 占用性质 (不含利息) (如有) 现大股东及其 附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 前大股东及其 附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 总计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 往来方与上市公司的 上市公司核算的期初往来 报告期往来 报告期往来报告期偿还 期末往来 往来 其它关联资金往来 资金往来方名称 关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 资金的利息累计发生额 资金余额 形成原因 往来性质 (不含利息) (如有) 北海银河生物产业投资股份有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 16.12 - - 16.12 货款 经营性往来 广西柳州特种变压器有限责任公司 母公司的控股子公司 应收账款 - 422.86 - 421.51 1.35 货款 经营性往来 江西变压器科技股份有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 354.47 685.59 - 335.60 704.46 货款 经营性往来 山东电工配网科技发展有限公司 子公司的参股公司 应收账款 436.90 53.59 383.31 货款 经营性往来 应收账款小计 370.59 1,545.35 - 810.70 1,105.24 大股东及其附属企业 银河天成集团有限公司 控股股东 其他应收款 2,217.81 31,819.75 - 31,144.93 2,892.63 应收业绩承诺补偿款 经营性往来 北海银河生物产业投资股份有限公司 母公司的控股子公司 其他应收款 639.80 639.80 - 水电费 经营性往来 山东电工配网科技发展有限公司 子公司的参股公司 其他应收款 761.80 720.00 41.80 应收代垫试验费 经营性往来 北京国华汇银科技有限公司 原投资子公司 其他应收款 - 1,978.48 1,109.97 868.51 往来款 经营性往来 贵州泰永长征技术股份有限公司 投资公司 其他应收款 35.00 35.00 往来款 经营性往来 其他应收账款小计 2,252.81 35,199.83 - 33,614.70 3,837.94 小计 ―― ―― ―― 2,623.40 36,745.18 - 34,425.40 4,943.18 ―― ―― 上市公司的子公司及其 附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 关联自然人 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 其他关联方及其 附属企业 小计 ―― ―― ―― - - - - - ―― ―― 总计 ―― ―― ―― 2,623.40 36,745.18 - 34,425.40 4,943.18 ―― ―― 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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