西藏城投2017年半年度报告
公司代码：600773 公司简称：西藏城投
西藏城市发展投资股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人朱贤麟、主管会计工作负责人王信菁及会计机构负责人（会计主管人员）侯平声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中可能面临
的风险的相关内容。
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义......3
第二节 公司简介和主要财务指标......3
第三节 公司业务概要......6
第四节 经营情况的讨论与分析......7
第五节 重要事项......11
第六节 普通股股份变动及股东情况......23
第七节 优先股相关情况......25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况......25
第九节 公司债券相关情况......27
第十节 财务报告......30
第十一节 备查文件目录......132
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2017年1月1日至2017年6月30日
公司 指 西藏城市发展投资股份有限公司
控股股东 指 上海市静安区国有资产监督管理委员会
登记结算机构 指 中国证券登记结算有限公司
会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 西藏城市发展投资股份有限公司
公司的中文简称 西藏城投
公司的外文名称 TibetUrban DevelopmentandInvestment Co.,LTD
公司的外文名称缩写 TUDI
公司的法定代表人 朱贤麟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 符蓉 刘颖
联系地址 上海市天目中路380号北方大厦 上海市天目中路380号北方大厦
21楼 21楼
电话 021-63536929 021-63536929
传真 021-63535429 021-63535429
电子信箱 xzct600773@163.com xzct600773@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 西藏自治区拉萨市金珠西路75号2楼
公司注册地址的邮政编码 850000
公司办公地址 (拉萨总部)西藏拉萨城关区金珠西路75号（上海）上海
市天目中路380号北方大厦23楼
公司办公地址的邮政编码 （拉萨）850000（上海）200070
公司网址 www.600773sh.com
电子信箱 xzct600773@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 西藏城投 600773 *ST雅砻、西藏雅砻
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77 -58.24
归属于上市公司股东的净利润 38,479,388.26 36,152,247.19 6.44
归属于上市公司股东的扣除非经常性 27,395,341.37 29,238,263.82 -6.30
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 397,408,938.75 -318,970,089.71 224.59
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,589,501,751.24 2,558,314,499.61 1.22
总资产 9,662,904,400.86 9,271,284,814.11 4.22
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.053 0.050 6.00
稀释每股收益（元／股） 0.053 0.050 6.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.038 0.04 -5.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.49 1.44 增加0.050个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.06 1.17 减少0.11个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
本期营业收入减少较多，而归属于上市公司股东的净利润反而增加，原因是，本期结转的主要是
佘山和园项目的利润，而上年同期结转的是和源馨苑保障房项目的利润，佘山和园项目的利润率
比和源馨苑项目的利润率高。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 3,802,054.80
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 10,973,874.22
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 2,800.16
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -3,694,682.29
合计 11,084,046.89
十、 其他
□适用□不适用
无
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）报告期内公司所从事的主要业务
公司主营业务为房地产开发与销售，属于房地产行业。报告期内，公司的主营业务未发生重
大变化。
（二）报告期内公司所从事的经营模式
公司的经营模式以自主开发销售为主。公司开发的房地产产品涉及保障房、普通住宅、商办
楼等多种物业类型。公司住宅地产开发业务的主要产品为保障房和各类商品住宅，包括中高层住
宅、低密度低层住宅等。公司商业地产开发业务主要经营商业写字楼和商业综合体的开发及运营
管理，其房地产产品以销售为主，租赁为辅。公司的业务范围主要集中于上海、福建泉州、陕西
西安等区域。
（三）报告期内公司所属的行业情况
根据国家统计局数据，2017年上半年，全国房地产开发投资5.06万亿元，同比名义增长8.5%，
增速比1-5月份回落0.3个百分点。其中，住宅投资3.43亿元，增长10.2%，增速提高0.2个百
分点。住宅投资占房地产开发投资的比重为67.8%。1-6月份，全国房屋新开工面积8.57亿平方
米，同比增长10.6%。1-6月份，全国商品房累计销售金额5.92万亿元，销售面积7.47万平方米，
同比分别增长21.5%和16.1%，增速较2016年同期增速42.1%有所下降。但上半年销售金额已达
2016年全年销售金额的一半。
总体看来，2017年上半年，在行业去库存、政策调控、金融去杠杆、财政整顿等形式下，销
售量、销售面积、投资额等依然增长较快。各地调控政策逐步深化，除了限购、限售以外，限贷、
限价成为这一轮调控政策的主要手段，市场分化明显，一二线城市在限价、限贷政策的影响下，
量跌价稳，供需热情都有所缓和。三、四线城市在去库存的政策下，量价齐升。从政策上来看，
未来将会根据各地市场更加精细化区分，地方调控政策进一步深化，一线城市有效的限售政策将
会被部分重点城市学习和效仿。但对房企来说，尽管土地供应量有所增长，但融资难度日益增大，
融资环境也更加严峻，一二线的核心城市的土地热逐步转移到三四线城市。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
公司控股子公司陕西国能锂业有限公司在报告期内竞拍取得得位于陕西省咸阳市泾阳县崇文
镇虎杨村编号为XXJH-2016-028号国有建设用地使用权。该地块面积为57247平方米，土地用途
为批发零售用地，出让年限为40年。地块成交单价为1050元/平方米，总价为人民币6011万元。
现已成立陕西国能锂业有限公司全资子公司陕西世贸新都建设开发有限公司，公司注册资本6500
万元，项目公司主要用于该地块的项目建设和开发。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
补充说明：无
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
报告期内，公司如下核心竞争力“1、符合国家产业政策；2、丰富的行业经验；3、专业的管理团
队；4、准确的市场战略定位；5、独特资源禀赋和技术优势”未发生重大变化，具体内容请参见
2016年年度报告。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司董事会按照2017年的经营计划，积极推动公司各项业务稳步、有序开展。主
营业务方面，公司房地产在售项目主要是佘山和园项目及和源馨苑商铺。报告期内实现营业收入
5.80亿元，同比减少58.24%；实现利润总额3760.12万元，同比减少14.93%；实现归属于上市
公司股东的净利润3847.94万元，同比增加6.44%。截至本报告期末，公司总资产96.63亿元，
同比增加4.22%；归属于上市公司的股东权益25.90亿元，同比增长1.22%。
对外投资方面，西藏国能矿业发展有限公司上半年工作主要围绕生产千吨级碳酸锂精矿的年
度目标开展，重点加强了日常生产的管理和盐田的监控，以及探索加快提高卤水浓度的方法，目
前进展良好，预计下半年产能会有一定释放；陕西国能新材料有限公司上半年完成了吨级中试装
置的石墨烯杂化物、无铁催化剂石墨烯产品的试生产并通过了北京市科委的验收，进一步开拓产
品应用新领域和新用户，与相关企业开展了产品应用研发及推广合作。
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77 -58.24
营业成本 458,997,965.99 1,196,372,221.92 -61.63
销售费用 16,088,825.89 9,917,134.62 62.23
管理费用 27,689,225.66 25,927,119.78 6.80
财务费用 37,251,720.15 36,070,058.79 3.28
经营活动产生的现金流量净额 397,408,938.75 -318,970,089.71 224.59
投资活动产生的现金流量净额 681,044,812.95 -101,329,179.36 772.11
筹资活动产生的现金流量净额 3,986,655.21 -63,905,177.73 106.24
研发支出
营业收入变动原因说明:本期营业收入主要为佘山和园项目收入及和源馨苑商铺收入，而上年同期
主要是和源馨苑住宅部分收入，和源馨苑住宅作为保障房项目，收入高而利润率较低。
营业成本变动原因说明:本期营业收入减少导致对应的营业成本减少。
销售费用变动原因说明:本期佘山和园项目和海宸尊域项目投入较多的广告费、销售代理费等销售
费用。
管理费用变动原因说明:本期管理费用变动幅度较小。
财务费用变动原因说明:本期财务费用变动幅度较小。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额较上期增加，原因
是本期佘山和园项目、海宸尊域项目收到了较多房款，和源馨苑项目收到了商铺的回购款。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加，原因
是本期7亿元的结构性存款到期收回。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:无
研发支出变动原因说明:无
2 其他
(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2)其他
□适用√不适用
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上期期末 本期期末金
项目名 末数占 数占总资 额较上期期
称 本期期末数 总资产 上期期末数 产的比例 末变动比例 情况说明
的比例 （%） （%）
（%）
货币资 1,889,873,032.72 19.56 807,432,625.81 8.36 134.06 本期结构性存款到期，资金
金 转入货币资金导致。
交易性 701,869,863.01 7.26 -100.00 本期结构性存款到期，资金
金融资 转入货币资金导致。
产
应收股 15,000,000.00 0.16 -100.00本期子公司上海北方城市
利 发展投资有限公司收到上
海星舜置业有限公司支付
的利润分配。
应收利 23,020,097.59 0.24 11,387,790.92 0.12 102.15本期新增应收西藏国能矿
息 业公司委贷利息。
应收账 150,492,079.51 1.56 323,375,525.45 3.35 -53.46本期孙公司上海国投置业
款 有限公司收回桥东二期部
分房源款。
预付账 120,682,078.91 1.25 1,817,275.03 0.02 6,540.83本期子公司陕西国能锂业
款 有限公司支付土地保证金；
子公司上海北方广富林置
业有限公司预付工程款。
预收账 532,902,711.85 5.52 237,961,220.19 2.46 123.95本期子公司上海北方广富
款 林置业有限公司和泉州市
上实置业有限公司收到佘
山和园和海宸尊域项目预
收房款。
应交税 41,991,378.19 0.43 110,204,358.38 1.14 -61.90本期缴纳较多上期计提的
费 增值税及附加。
应付利 41,856,428.94 0.43 17,896,261.71 0.19 133.88 本期增加应付公司债利息，
息 公司债按年结息，本次包含
16年10月至17年6月的利
息。
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,430,000.00 子公司上海北方广富林置业有限公司存
放在监管账户的土方清运工程保证金
存货 418,665,338.04 银行贷款抵押
固定资产 4,643,212.12 银行贷款抵押
投资性房地产 30,472,340.18 银行贷款抵押
合计 456,210,890.34
3. 其他说明
□适用√不适用
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
√适用□不适用
公司控股子公司陕西国能锂业有限公司新设子公司陕西世贸新都建设开发有限公司，公司注
册资本6500万元。
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
所处行 主要产品或服
主要子公司 业 务 注册资本 年末总资产 年末净资产 本年净利润
房地产开发、
上海地产北方建设 经营、物业管
有限公司 房地产理 18,000.00 48,186.06 31,497.71 354.12
房地产开发、
上海北方广富林置 经营、物业管
业有限公司 房地产理 5,000.00 310,669.70 3,415.78 1,606.71
房地产开发、
上海国投置业有限 经营、物业管
公司 房地产理 30,000.00 313,630.13 46,591.53 49.38
上海和田城市建设 服务，开发，
开发公司 房地产 经营，销售 2,000.00 21,940.89 12,886.75 570.94
上海北方城市发展
投资有限公司 房地产 房地产开发 45,549.48 238,711.36 78,754.61 2,560.43
房地产开发、
上海越秀置业有限 经营、物业管
公司 房地产理 1,000.00 1,626.71 1,554.96 54.96
房地产开发、
泉州市上实置业有 经营、物业管
限公司 房地产理 70,580.61 176,799.02 51,164.40 -1,719.00
房地产开发、
西安和润置业有限 经营、物业管
公司 房地产理 5,000.00 78,320.62 -2,530.60 -277.31
锂及锂产品的
技术研发、加
陕西国能锂业有限公 工、销售，房
司 房地产 地产开发 15,700.00 29,338.06 17,248.79 -201.20
陕西春秋庄园农业科 葡萄的种植、
技有限公司 房地产 葡萄酒的研发 3,000.00 2,537.10 1,748.59 -33.53
陕西世贸之都建设开 房地产的开发
发有限公司 房地产 与销售 8,000.00 13,911.20 7,334.76 -263.62
所处行 主要产品或服
主要参股公司 业 务 注册资本 年末总资产 年末净资产 本年净利润
上海闸北北方小额
贷款股份有限公司 金融 小额贷款 10,000.00 11,447.41 11,222.96 339.75
西藏国能矿业发展 矿业投资与开
有限公司 矿业 发 10,000.00 85,021.17 6,479.92 -509.69
西藏旺盛投资有限 矿业投
公司 资 矿业投资 5,000.00 3,234.76 3,220.82 64.33
碳纳米材料、
陕西国能新材料有 电池材料生产
限公司 制造业 开发 4,000.00 4,262.26 1,273.70 -455.33
服装服饰、箱
赛特（上海）商业 商业零 包、珠宝首饰
管理有限公司 售 等 2,000.00 665.51 261.39 -495.43
(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
(二)可能面对的风险
√适用□不适用
报告期内，公司可能面临的风险未发生重大变化，内容参见2016年年度报告。
(三)其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的 决议刊登的披露日期
查询索引
2017年第一次临时股 2017年1月23日 www.sse.com.cn 2017年1月24日
东大会
2016年年度股东大会 2017年4月7日 www.sse.com.cn 2017年4月8日
2017年第二次临时股 2017年5月25日 www.sse.com.cn 2017年5月26日
东大会
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每10股送红股数（股） 0
每10股派息数(元)（含税） 0
每10股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
如未能
承诺 是否 及时履 如未能
承诺 承诺 时间 有履 是否及时严 行应说 及时履
承诺背景 类型 承诺方 内容 及期 行期 格履行 明未完 行应说
限 限 成履行 明下一
的具体 步计划
原因
其他 上海市闸北区国 根据上海市闸北区国有资产监督管理委员会（以下简称“闸北区国资 长期否 是 无 无
有资产监督管理 委”）出具的保证上市公司“五独立”承诺，作为上市公司的控股股东，有效
委员会（已更名为 为保证上市公司在本次重组完成后的独立运作，闸北区国资委承诺在作
“上海市静安区 为上市公司控股股东期间，与上市公司在人员、资产、财务、机构、业
区国有资产监督 务等方面实现相互独立。闸北区国资委所作上述承诺有利于本次交易后
管理委员会”，承 公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人
诺事项继续有效） 保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。
解决 上海市闸北区国 为避免2009年公司重大资产重组完成后，闸北区国资委及其控制的下 长期否 是 无 无
与重大资 同业 有资产监督管理 属企业与上市公司之间出现同业竞争之情形，保证双方的合法权益及上 有效
产重组相 竞争 委员会 市公司全体股东，特别是中小股东的合法权益，作为上市公司的控股股
关的承诺 东，闸北区国资委（承诺人）承诺：1）在本次重大资产重组完成后，
承诺人及承诺人控股、实际控制的企业（除上海不夜城新发展公司与上
海城铭置业有限公司外）将不会以任何形式直接或间接地从事与上市公
司相竞争的业务；上海不夜城新发展公司与上海城铭置业有限公司在其
在建项目及拟建项目（即：上海新泉路340街坊、上海普善路281街坊
地块、上海老沪太路295地块）开发完毕后，不再从事与上市公司相竞
争的业务。承诺人将对控股、实际控制的其他企业进行监督，并行使必
要的权力，促使其遵守本承诺。2）在本次重组后的上市公司审议是否
与承诺人存在同业竞争的董事会或股东大会上，承诺人承诺，将按规定
进行回避，不参与表决。3）如上市公司认定承诺人或承诺人控股、实
际控制的其他企业正在或将要从事的业务与上市公司存在同业竞争，则
承诺人将在上市公司提出异议后自行或要求相关企业及时转让或终止
上述业务。如上市公司进一步提出受让请求，则承诺人应无条件按具有
证券从业资格的中介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产
优先转让给上市公司。4）承诺人保证严格遵守中国证监会、上海证券
交易所的有关规范性文件及《公司章程》的规定，与其他股东一样平等
的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋取不当利益，
不损害公司和其他股东的合法权益。”
解决 上海市闸北区国 为进一步避免和消除上海城铭置业有限公司拟开发项目295地块侵占 长期否 是 无 无
同业 有资产监督管理 上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，闸北区国资委于2009 有效
竞争 委员会 年8月出具了《关于解决上海城铭置业有限公司同业竞争问题的承诺
函》，承诺在本次重组实施完毕的公告发布之日起三十日内，促使并确
保国有独资公司上海不夜城新发展公司将所持有的上海城铭置业有限
公司50%股权托管给上市公司或其控股子公司，即将除股权处置权以及
股权收益权以外的其他股东权利全部托管给上市公司或其控股子公司，
托管期限至295街坊26丘地块开发建设并销售完毕，并签署相关的股
权托管协议。2010年1月28日，闸北区国资委、北方城投以及上海不
夜城新发展公司签订了《托管协议》，托管期限为《托管协议》签署之
日起开始，至上海城铭置业有限公司从事的房地产项目闸北区295街坊
26丘地块开发结束并销售完毕之日止。
解决 上海市闸北区国 为减少和规范闸北区国资委及其控制的下属企业与上市公司之间的关 长期否 是 无 无
关联 有资产监督管理 联交易，闸北区国资委承诺：（1）在本次交易完成后，承诺人及其控 有效
交易 委员会 制的企业将尽量减少并规范与上市公司及其控股企业之间的关联交易。
对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺人及其控制的企业
将以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的
规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程
序。（2）承诺人及其控制的企业作为上市公司的实际控制人期间，不
会利用其实际控制人地位损害上市公司及其他股东（特别是中小股东）
的合法权益。（3）承诺人保证上述承诺在本次交易完成后且承诺人作
为上市公司实际控制人期间持续有效且不可撤销。如承诺人及其控制的
企业有任何违反上述承诺的事项发生，承诺人及其控制的企业承担因此
给上市公司造成的一切损失（含直接损失和间接损失）。
其他 上海市闸北区国 （1）相关承诺闸北区国资委出具了《关于上海北方城市发展投资有限 长期否 是 无 无
有资产监督管理 公司及其下属子公司土地增值税有关事项的承诺函》，承诺闸北区国资 有效
委员会 委与上市公司所签订《发行股份购买资产协议书》中确定的资产交割日
之前的闸北区国资委拟注入上市公司的北方城投及下属子公司已开发
完成并基本销售完的项目，按最终税务清算结果，如北方城投及其下属
子公司依法承担补交土地增值税的部分，由闸北区国资委全额承担；如
北方城投及其下属子公司依法享有退回的多交土地增值税部分，由闸北
区国资委全额收回。同时，闸北区国资委出具了《关于上海北方城市发
展投资有限公司及其下属子公司税收有关事项的承诺函》，承诺闸北区
国资委与上市公司所签订《发行股份购买资产协议书》中确定的资产交
割日之前的闸北区国资委拟注入上市公司的北方城投及下属子公司，依
法履行缴纳企业所得说、营业税、城建税等各项税种，如出现北方城投
及其下属子公司需依法承担补交上述税种的情形，补交部分由闸北区国
资委全额承担。（2）公司下属孙公司上海闸北动拆迁实业有限公司（以
下简称“动拆迁公司”）于2010年6月28日收到《上海市地方税务局
第六稽查局税务处理决定书》（沪地税六稽处[2010]107号）以及《上
海市地方税务局第六稽查局税务行政处罚决定书》（沪地税六稽罚一
[2010]72号）。闸北区国资委已经于2010年将上述罚款金额支付与上
市公司完毕。（3）2010年7-9月，因下属全资子公司北方城投下属上
海润华置业有限公司注销，税务清算时需补缴土地增值税
17,945,524.62元，北方城投按持股比例需承担7,178,209.84元。根
据闸北区国资委于2009年3月20日出具的《关于上海北方城市发展投
资有限公司及其下属子公司土地增值税有关事项的承诺函》，闸北区国
资委已于2010年承担补缴土地增值税款7,178,209.84元。（4）2011
年度公司对满足清算条件的部分楼盘进行了土地增值税清算，其中北方
佳苑项目为重组前已开发完成并基本销售完的项目。根据税务事务所的
清算审计报告，属于资产交割日即2009年11月30日前实现的收入应
补缴的土地增值税为24,308,693.34元。闸北区国资委已经将上述税款
支付给上市公司。
其他 上海市闸北区国 为保障上市公司利益，闸北区国资委承诺：对于北方城投存在的逾期贷 长期否 是 无 无
有资产监督管理 款115万元，如中国建设银行就该两笔贷款要求北方城投承担任何利息 有效
委员会 或逾期罚息的支付义务，闸北区国资委将在接到北方城投书面通知的十
个工作日内完成支付。
解决 上海市闸北区国 本公司控股股东上海市闸北区国有资产监督管理委员会直接及间接控 长期否 是 无 无
同业 有资产监督管理 股的公司中，上海苏河湾投资控股有限公司（下称“苏河湾控股”）及 有效
竞争 委员会 其控股子公司从事的295街坊26丘和101地块开发项目以及上海大宁
资产经营（集团）有限公司（下称“大宁集团”）及其控股子公司从事
的上海大宁中心广场（大宁中心广场一期）以及757街坊33丘地块综
合用房开发项目（大宁中心广场四期）与本公司存在竞争关系。鉴于上
述情况，本公司及本公司控股股东闸北区国资委拟采取的解决措施如
下：1、苏河湾控股及其控股子公司正在从事的主要房地产建设项目：
本公司拟继续托管295街坊26丘项目，并在该项目开发完毕后，由闸
北区国资委督促苏河湾控股注销上海城铭置业有限公司或转让其持有
的上海城铭置业有限公司全部股权。101地块项目继续由苏河湾控股自
用，不用于销售等商业用途。同时，闸北区国资委承诺：（1）将上海
城铭置业有限公司50%的股权继续托管给西藏城投，同时，295街坊26
丘项目开发完毕后，将督促苏河湾控股注销上海城铭置业有限公司或转
与再融资 让其持有的上海城铭置业有限公司全部股权；（2）101地块项目用于
相关的承 上海苏河湾投资控股有限公司办公自用；（3）苏河湾控股及其控股子
诺 公司不从事与西藏城投存在竞争关系的业务，不与西藏城投产生新的同
业竞争。2、大宁集团及其控股子公司正在从事的主要房地产建设项目：
本公司与大宁集团于2014年7月14日签订委托管理协议的方式解决上
海大宁中心广场项目的同业竞争问题，主要内容包括：（1）大宁集团
将其开发建设的上海大宁中心广场项目委托本公司行使进行建设管理
及经营管理的权利。托管期间，上海大宁中心广场项目的管理人员由本
公司选派，建设管理、运营管理的日常事项由本公司决定；（2）双方
就上海大宁中心广场项目正式投入使用后的年度经营目标达成了共识；
（3）托管费用：在上海大宁中心广场项目达到双方约定的经营目标的
前提下，在托管期间，大宁集团每年向本公司支付托管费人民币500万
元；如未达到经营目标，则大宁集团每年向本公司支付托管费人民币
250万元；如超过本协议约定的经营目标，则就超出经营目标部分，大
宁集团将向本公司支付超出部分金额的25%作为托管费用。此外，由于
目前大宁集团持有大宁广荣50%股权，大宁集团对大宁广荣不具有控股
权，因此不再与本公司存在同业竞争。同时，闸北区国资委承诺：（1）
在大宁广荣建设的大宁中心广场四期项目竣工验收后18个月内通过增
资扩股或其他方式将大宁集团所持有的大宁广荣的权益降至50%以下；
（2）上海大宁资产经营（集团）有限公司及其控股子公司不再从事与
西藏城投存在竞争关系的业务，不与西藏城投产生新的同业竞争。3、
除以上承诺外，闸北区国资委另承诺：（1）除上海苏河湾投资控股有
限公司及其控股子公司、上海大宁资产经营（集团）有限公司及其控股
子公司，闸北区国资委直接及间接控股企业均不从事与西藏城投相竞争
的业务。（2）闸北区国资委将切实履行控股股东义务，保障西藏城投
的独立性，确保不损害西藏城投及西藏城投其他股东的利益；闸北区国
资委及闸北区国资委控股、实际控制的企业将不会以任何形式直接或间
接地从事与西藏城投及其子公司相竞争的业务。（3）闸北区国资委将
严格履行上述承诺事项，并督促实际控制的企业切实履行上述承诺事
项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 关联 交易价格
关联交易关联关关联交关联交关联交关联交易价 交易金 交易 市场 与市场参
方 系 易类型易内容易定价 格 关联交易金额 额的比 结算 价格 考价格差
原则 例 方式 异较大的
(%) 原因
上海北方其他 接受劳物业管市场价705,831.04 705,831.04 59.48
物业管理 务 理
有限公司
上海北方其他 接受劳车位销市场价370,500.00 370,500.00 31.22
物业管理 务 售佣金
有限公司
上海闸北联营公其它流房屋租市场价110,407.22 110,407.22 9.30
北方小额司 入 赁
贷款股份
有限公司
合计 / / 1,186,738.26 100.00/ / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
（1）西藏城市发展投资股份有限公司正在向上海市静安区国有资产监督管理委员会发行股份购买
其持有的上海藏投酒店有限公司100%股权，向厦门达沃斯投资管理有限公司发行股份购买其持
有的泉州市上实置业有限公司14.99%股权，向厦门国锂投资有限公司、湖北东方国金投资集团有
限公司、厦门西咸实业有限公司、湖北国能工业投资有限公司、上海明捷企业发展集团有限公司
等5名法人以发行股份的方式购买其合计持有的陕西国能锂业有限公司25.92%股权，以支付现金
的方式向西藏国能矿业发展有限公司购买其所持有的陕西国能锂业有限公司15.29%股权，并计划
以询价方式向不超过10名特定投资者非公开发行股票募集配套资金，募集资金总额不超过
5,077.65万元。
（2）报告期内上述重大资产重组暨关联交易事宜已经中国证监会核准，目前正在办理资产交割。
具体请见相关公告。
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 查询索引
公司为西藏国能矿业发展有限公司向中国邮政 详见公司2017年1月7日在上海证券交易所的
储蓄银行股份有限公司西藏自治区分行申请流 网站（www.sse.com.cn）披露的临2017-003号
动资金贷款提供连带责任担保，贷款额度5000 公告。
万元，利率为固定年利率2.35%，贷款期限为1
年，主要用于西藏国能矿业发展有限公司购买薄
膜等原材料、购买柴油发电、支付工人工资和其
他工程款等，西藏国能矿业发展有限公司的股东
上海北方企业（集团）有限公司以及西藏金泰工
贸有限责任公司为公司的连带责任担保提供反
担保。
银行向西藏国能矿业发展有限公司提供委托贷 详见公司2017年1月7日在上海证券交易所的
款用于其项目开发经营。公司本次委托贷款的额 网站（www.sse.com.cn）披露的临2017-004号
度为人民币6050万元，委托贷款期限为叁年， 公告。
委托贷款利率为银行同期基准利率上浮20%。该
笔委托贷款由西藏金泰工贸有限责任公司提供
保证担保。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他重大关联交易
√适用□不适用
1、公司以发行股份的形式收购控股股东上海市静安区国有资产监督管理委员（以下简称“静安区
国资委”）会持有的上海藏投酒店有限公司100%股权，现拟与静安区国资委签订《利润补偿协议》，
静安区国资委同意对标的资产在本次交易实施完毕当年及其后连续两个会计年度（以下简称“利润
补偿期”或“承诺年度”）的净利润作出承诺，并就实际盈利数不足预测利润数的情况对西藏城投进
行补偿。鉴于上海市静安区国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人，本公司与上海市静
安区国有资产监督管理委员会签订利润补偿协议属于关联交易。
详见公司2017年3月18日在上海证券交易所的网站（www.sse.com.cn）披露的临2017-016号公
告。
2、公司对于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金进行了调整，构成关联交易，发行
股份及支付现金募集不超过50,776,494.27元配套资金，本次为配套募集资金发行的股份数量不超
过3,497,003股，具体发行数量需根据询价结果确定。
详见公司2017年5月9日在上海证券交易所的网站（www.sse.com.cn）披露的临2017-032号公
告。
(六)其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位:元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担
保
方 担保
与 发生 担保是 关
上 被担保 担保 日期 担保 担保 担保 否已经担保是担保逾是否存是否为联
担保方市 方 金额(协议起始日到期日 类型 履行完否逾期期金额在反担关联方关
公 签署 毕 保 担保系
司 日)
的
关
系
上海北方全 上海市 240,2013 2018-12020-1一般否 否 是 控
城市发展资 静安区 000,年11 2-27 2-26 担保 股
投资有限子 国有资 000.月14 股
公司 公 产监督 00日 东
司 管理委
员会
西藏城市公 西藏国 50,0 2017-12018-1一般否 否 是 联
发展投资司 能矿业 00,0 -24 -23 担保 营
股份有限本 发展有 00.0 公
公司 部 限公司 0 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 -260,000,000.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 290,000,000.00
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 287,135,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,500,500,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,790,500,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 69.1
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 240,000,000.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 495,749,124.38
上述三项担保金额合计（C+D+E） 735,749,124.38
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司对外担保系鉴于大股东为上市公司贷款提供了股权
质押担保，而提供的反担保。
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
为全面贯彻中央精准扶贫精准脱贫战略，集中力量打赢扶贫开发攻坚战，公司积极参与各种
形式的捐资、扶贫等活动，扶持弱势群体。在精准扶贫的工作推进中，公司深入发掘自身优势，
通过在藏投资的西藏国能矿业发展有限公司，为当地上下游配套企业提供业务机会，直接和间接
创造各类工作岗位和税收，从而发展当地经济，造福当地百姓。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，西藏国能矿业发展有限公司在阿里日土县招收员工共计120名，在当地贡献税收
192522.33元，公司帮助当地贫困孩子在上海入学，提供交通和衣物等各方面的补助16232元。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况 16,232
其中：1.资金 16,232
其中：4.1资助贫困学生投入金额 16,232
4.2资助贫困学生人数（人） 2
4. 后续精准扶贫计划
未来，公司将进一步加大投资力度，一方面全力配合西藏当地政府的精准扶贫工作规划，尽
力承担扶贫责任，尤其是针对项目所在地西藏阿里地区，协助当地政府做好精准扶贫工作，结合
当地的贫困情况，有针对性的制定精准扶贫措施。
另一方面公司继续利用当地资源，深入挖掘自身优势，优化资源配置，选择适合西藏地区条
件，有特色的产业作为发展方向，使潜在的优势尽快转化为现实经济优势，创造经济效益，增强
自身精准扶贫的能力。
第三方面，根据当地的需求，做好当地困难群众帮扶工作，例如为当地贫困居民捐款捐物，
协助当地解决贫困子女上学，继续帮助贫困人口就业，加强职业技能培训。实现精准扶贫任务，
解决贫困群众脱贫不返贫。
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一)与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 64,531
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股份 数量 股东性
（全称） 减 量 (%) 件股份 状态 质
数量
上海市静安区国有 0 318,061,655 43.62 0 97520000 国家
资产监督管理委员 质押
会
东方国际(集团)有 0 14,648,400 2.01 0无 0 国有法
限公司 人
中央汇金资产管理 0 12,047,400 1.65 0无 0 国有法
有限责任公司 人
中国工商银行股份 2,102,496 6,043,871 0.83 0 0 境内非
有限公司－中证上 国有法
海国企交易型开放 无 人
式指数证券投资基
金
全国社保基金五零 0 5,600,000 0.77 0 0 境内非
四组合 无 国有法
人
南京长恒实业有限 -3,471,004 5,057,772 0.69 0 0 境内非
公司 无 国有法
人
闫秀芹 0 4,599,273 0.63 0无 0 境内自
然人
周逸诚 0 3,794,817 0.52 0无 0 境内自
然人
上海浦东发展银行 0 3,063,377 0.42 0 0 境内非
股份有限公司深圳 无 国有法
分行 人
刘洪海 2,830,072 2,830,072 0.39 0无 0 境内自
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
上海市静安区国有资产监督管理 318,061,655 人民币普 318,061,655
委员会 通股
东方国际(集团)有限公司 14,648,400 人民币普 14,648,400
通股
中央汇金资产管理有限责任公司 12,047,400 人民币普 12,047,400
通股
中国工商银行股份有限公司－中 6,043,871 人民币普 6,043,871
证上海国企交易型开放式指数证 通股
券投资基金
全国社保基金五零四组合 5,600,000 人民币普 5,600,000
通股
南京长恒实业有限公司 5,057,772 人民币普 5,057,772
通股
闫秀芹 4,599,273 人民币普 4,599,273
通股
周逸诚 3,794,817 人民币普 3,794,817
通股
上海浦东发展银行股份有限公司 3,063,377 人民币普 3,063,377
深圳分行 通股
刘洪海 2,830,072 人民币普 2,830,072
通股
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动
说明
表决权恢复的优先股股东及持股无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用□不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名 简称 代码 发行日 到期日 债券余 利率（%） 还本付 交易场
称 额 息方式 所
西藏城 15藏城 122491 2015年 2022年 9亿 5.00% 每年付 上海证
市发展投 10月15 10月15 息一次， 券交易
投资股 日 日 到期一所
份有限 次还本，
公司 最后一
2015年 期利息
公司债 随本金
券 的兑付
一起支
付。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
西藏城市发展投资股份有限公司2015年公司债券的付息日为2016年至2022年每年的10月
15日。公司于2016年10月17日按时足额兑付公司债券利息到相关账户。报告期内不存在兑付
兑息的情况。
公司债券其他情况的说明
√适用□不适用
西藏城市发展投资股份有限公司2015年公司债券的期限为7年，附第5年末上调票面利率选
择权和投资者回售选择权。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2020年10
月15日。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中国银河证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
债券受托管理人 2-6层
联系人 王建龙
联系电话 010-66568888
资信评级机构 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址 上海市杨浦区控江路1565号A座103室K-22
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
本次公开发行公司债券的募集资金扣除发行费用后，已全部用于偿还全资孙公司上海国投置业有
限公司银行贷款，调整债务结构。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
2017年5月16日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《西藏城市发展投资股份
有限公司2015年公司债券跟踪评级报告》，维持本公司AA的主体长期信用等级和债项信用等级，
评级展望维持稳定。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源于公
司日常经营所产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发行的
公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
西藏城市发展投资股份有限公司2015年公司债券受托管理人为中国银河证券股份有限公司。报告
期内，中国银河证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，
并于2017年6月12日出具公司《2015年公司债券受托管理事务年度报告（2016年度）》。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比
主要指标 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动原因
（%）
流动比率 2.82 2.46 14.72 流动资产中货币资金
因收到销售房款而增
加，流动负债中一年内
到期的非流动负债因
贷款到期归还而减少。
速动比率 0.95 0.74 29.01 同上
资产负债率 71.55% 70.61% 0.94%
贷款偿还率 100% 100% 0.00%
本报告期 本报告期比上
（1-6月） 上年同期 年同期增减 变动原因
(%)
EBITDA利息保 1.33 1.43 -7.23 本期利息支出较上期
障倍数 略有增加。
利息偿付率 100% 100% 0%
注：EBITDA利息保障倍数=EBITDA/（费用化利息费用+资本化利息费用）
EBITDA=利润总额+费用化利息支出+资本化利息支出+折旧+摊销
九、关于逾期债项的说明
□适用√不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用√不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
报告期内，公司获得的银行授信额度为11亿元、已使用额度为7亿元，报告期内偿还银行贷
款50,836.50万元，未发生贷款展期、减免情形。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用√不适用
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□不适用
报告期内，公司累计新增借款2.82亿元，截止报告期末，公司对外担保余额为2.9亿元，未
超过公司上年末净资产的百分之二十。公司资本结构尚属稳健，经营性现金流良好，财务弹性较
好，上述借款和担保不影响公司正常经营和债券的本息兑付。
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017年6月30日
编制单位:西藏城市发展投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,889,873,032.72 807,432,625.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 701,869,863.01
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 150,492,079.51 323,375,525.45
预付款项 120,682,078.91 1,817,275.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 23,020,097.59 11,387,790.92
应收股利 15,000,000
其他应收款 345,120,132.70 319,924,100.41
买入返售金融资产
存货 5,961,364,145.80 6,013,137,910.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 496,914,101.94 389,074,980.16
流动资产合计 8,987,465,669.17 8,583,020,071.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 17,100,000.00 17,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 259,863,563.16 266,571,759.65
投资性房地产 88,001,535.31 91,986,830.73
固定资产 158,555,258.66 162,005,338.14
在建工程 71,289,386.22 69,319,025.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 16,353,632.51 15,837,412.59
油气资产
无形资产 48,081,607.63 48,824,586.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 478,380.93 904,422.27
递延所得税资产 15,715,367.27 15,715,367.27
其他非流动资产
非流动资产合计 675,438,731.69 688,264,742.97
资产总计 9,662,904,400.86 9,271,284,814.11
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 135,722,748.26 165,598,742.72
预收款项 532,902,711.85 237,961,220.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 376,286.54 681,070.01
应交税费 41,991,378.19 110,204,358.38
应付利息 41,856,428.94 17,896,261.71
应付股利
其他应付款 1,510,226,139.69 1,645,034,679.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 910,000,000.00 1,300,000,000.00
其他流动负债 11,297,165.80 11,369,345.51
流动负债合计 3,184,372,859.27 3,488,745,678.20
非流动负债：
长期借款 2,833,150,000.00 2,161,515,000.00
应付债券 894,566,888.46 894,054,011.74
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,114,382.29 2,192,463.11
其他非流动负债
非流动负债合计 3,729,831,270.75 3,057,761,474.85
负债合计 6,914,204,130.02 6,546,507,153.05
所有者权益
股本 729,213,663.00 729,213,663.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,155,484,814.75 1,155,484,814.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 704,803,273.49 673,616,021.86
归属于母公司所有者权益合计 2,589,501,751.24 2,558,314,499.61
少数股东权益 159,198,519.60 166,463,161.45
所有者权益合计 2,748,700,270.84 2,724,777,661.06
负债和所有者权益总计 9,662,904,400.86 9,271,284,814.11
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司资产负债表
2017年6月30日
编制单位:西藏城市发展投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 843,531,633.20 180,564,103.88
以公允价值计量且其变动计入当期 701,869,863.01
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息 23,020,097.59 11,387,790.92
应收股利
其他应收款 2,718,451,483.72 2,816,214,471.09
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 411,451,524.48 371,200,000.00
流动资产合计 3,996,454,738.99 4,081,236,228.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,162,223,295.60 2,167,610,989.24
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理 54,577.47 52,043.09
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 266,581.02
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,162,277,873.07 2,167,929,613.35
资产总计 6,158,732,612.06 6,249,165,842.25
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,715,285.42 3,453,895.28
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 3,431,416.04 6,400,153.58
应付利息 35,331,041.45 13,664,374.25
应付股利
其他应付款 199,457,088.35 280,896,305.85
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 910,000,000.00 1,300,000,000.00
其他流动负债 72,179.71
流动负债合计 1,151,934,831.26 1,604,486,908.67
非流动负债：
长期借款 1,243,650,000.00 883,650,000.00
应付债券 894,566,888.46 894,054,011.74
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,138,216,888.46 1,777,704,011.74
负债合计 3,290,151,719.72 3,382,190,920.41
所有者权益：
股本 729,213,663.00 729,213,663.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,905,352,971.73 1,905,352,971.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,637,727.21 45,637,727.21
未分配利润 188,376,530.40 186,770,559.90
所有者权益合计 2,868,580,892.34 2,866,974,921.84
负债和所有者权益总计 6,158,732,612.06 6,249,165,842.25
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
合并利润表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77
其中：营业收入 579,519,279.39 1,387,829,927.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 554,288,574.52 1,350,580,132.52
其中：营业成本 458,997,965.99 1,196,372,221.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,034,530.25 81,075,256.40
销售费用 16,088,825.89 9,917,134.62
管理费用 27,689,225.66 25,927,119.78
财务费用 37,251,720.15 36,070,058.79
资产减值损失 3,226,306.58 1,218,341.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -1,869,863.01
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 14,237,595.54 6,947,731.54
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,598,437.40 44,197,526.79
加：营业外收入 42,900.00 32,891.13
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 40,099.84 29,779.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,601,237.56 44,200,638.72
减：所得税费用 5,001,750.50 13,362,210.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,599,487.06 30,838,428.16
归属于母公司所有者的净利润 38,479,388.26 36,152,247.19
少数股东损益 -5,879,901.20 -5,313,819.03
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 32,599,487.06 30,838,428.16
归属于母公司所有者的综合收益总额 38,479,388.26 36,152,247.19
归属于少数股东的综合收益总额 -5,879,901.20 -5,313,819.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.053 0.050
（二）稀释每股收益(元/股) 0.053 0.050
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司利润表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 13,432,739.66 7,318,094.86
减：营业成本 1,224,958.46 1,387,311.40
税金及附加 175,727.64 501,860.12
销售费用 8,768,440.14 4,429,159.87
管理费用 9,823,098.30 3,277,417.42
财务费用 -7,750,979.85 -10,737,275.14
资产减值损失 111,369.02 50,654.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -1,869,863.01
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11,258,098.39 3,917,141.74
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,468,361.33 12,326,107.96
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,468,361.33 12,326,107.96
减：所得税费用 1,570,254.20 -321,165.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,898,107.13 12,647,273.11
五、其他综合收益的税后净额 8,898,107.13 12,647,273.11
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 8,898,107.13 12,647,273.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.012 0.022
（二）稀释每股收益(元/股) 0.012 0.022
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
合并现金流量表
2017年1―6月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,074,307,734.31 212,454,512.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,879,349.20 45,367,187.97
经营活动现金流入小计 1,086,187,083.51 257,821,700.01
购买商品、接受劳务支付的现金 389,152,844.31 393,898,467.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14,658,705.16 11,956,461.24
支付的各项税费 183,291,727.48 140,107,066.93
支付其他与经营活动有关的现金 101,674,867.81 30,829,793.59
经营活动现金流出小计 688,778,144.76 576,791,789.72
经营活动产生的现金流量净额 397,408,938.75 -318,970,089.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000,000.00
取得投资收益收到的现金 28,202,979.33 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 9,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,180,357.00
投资活动现金流入小计 728,202,979.33 32,189,857.00
购建固定资产、无形资产和其他长 7,158,166.38 3,529,036.36
期资产支付的现金
投资支付的现金 6,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 123,290,000.00
投资活动现金流出小计 47,158,166.38 133,519,036.36
投资活动产生的现金流量净额 681,044,812.95 -101,329,179.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 788,000,000.00 280,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 788,000,000.00 300,000,000.00
偿还债务支付的现金 508,365,000.00 104,985,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 132,805,386.77 118,120,177.73
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 142,842,958.02 140,800,000.00
筹资活动现金流出小计 784,013,344.79 363,905,177.73
筹资活动产生的现金流量净额 3,986,655.21 -63,905,177.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,082,440,406.91 -484,204,446.80
加：期初现金及现金等价物余额 807,432,625.81 2,217,024,920.87
六、期末现金及现金等价物余额 1,889,873,032.72 1,732,820,474.07
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司现金流量表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,416.14
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 762,889,473.52 268,248,409.93
经营活动现金流入小计 762,889,473.52 268,513,826.07
购买商品、接受劳务支付的现金 2,688,618.23
支付给职工以及为职工支付的现金 381,898.11 175,305.60
支付的各项税费 7,362,135.11 2,758,738.92
支付其他与经营活动有关的现金 654,918,249.53 65,139,543.84
经营活动现金流出小计 662,662,282.75 70,762,206.59
经营活动产生的现金流量净额 100,227,190.77 197,751,619.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,671,917.81 129,795,831.03
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流入小计 705,671,917.81 159,795,831.03
购建固定资产、无形资产和其他长 8,990.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 126,700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 129,030,000.00 123,290,000.00
投资活动现金流出小计 129,038,990.00 249,990,000.00
投资活动产生的现金流量净额 576,632,927.81 -90,194,168.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 390,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 89,045,000.00
筹资活动现金流入小计 479,045,000.00
偿还债务支付的现金 420,000,000.00 66,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 72,920,693.68 70,387,288.71
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 16,895.58
筹资活动现金流出小计 492,937,589.26 136,387,288.71
筹资活动产生的现金流量净额 -13,892,589.26 -136,387,288.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 662,967,529.32 -28,829,838.20
加：期初现金及现金等价物余额 180,564,103.88 853,102,792.49
六、期末现金及现金等价物余额 843,531,633.20 824,272,954.29
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
合并所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 729,213 1,155,4 673,616 166,463,1 2,724,777
,663.00 84,814. ,021.86 61.45 ,661.06
75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 729,213 1,155,4 673,616 166,463,1 2,724,777
,663.00 84,814. ,021.86 61.45 ,661.06
75
三、本期增减变动金额（减 31,187, -7,264,64 23,922,60
少以“－”号填列） 251.63 1.85 9.78
（一）综合收益总额 38,479, -5,879,90 32,599,48
388.26 1.20 7.06
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -7,292, -1,384,74 -8,676,87
136.63 0.65 7.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -7,292, -1,384,74 -8,676,87
分配 136.63 0.65 7.28
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 729,213 1,155,4 704,803 159,198,5 2,748,700
,663.00 84,814. ,273.49 19.60 ,270.84
75
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
股本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 729,213 1,151,2 607,526 94,193,02 2,582,171
,663.00 38,702. ,181.35 1.16 ,567.94
43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 729,213 1,151,2 607,526 94,193,02 2,582,171
,663.00 38,702. ,181.35 1.16 ,567.94
43
三、本期增减变动金额（减 29,239, 78,400,78 107,640,3
少以“－”号填列） 525.73 2.46 08.19
（一）综合收益总额 36,152, -5,313,81 30,838,42
247.19 9.03 8.16
（二）所有者投入和减少 83,714,60 83,714,60
资本 1.49 1.49
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 83,714,60 83,714,60
1.49 1.49
（三）利润分配 -7,292, -7,292,13
136.63 6.63
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -7,292, -7,292,13
分配 136.63 6.63
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 379,415 379,415.1
.17 7
四、本期期末余额 729,213 1,151,2 636,765 172,593,8 2,689,811
,663.00 38,702. ,707.08 03.62 ,876.13
43
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
母公司所有者权益变动表
2017年1―6月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 729,213,6 1,905,352 45,637,7 186,770, 2,866,974
63.00 ,971.73 27.21 559.90 ,921.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 729,213,6 1,905,352 45,637,7 186,770, 2,866,974
63.00 ,971.73 27.21 559.90 ,921.84
三、本期增减变动金额（减 1,605,97 1,605,970
少以“－”号填列） 0.50 .50
（一）综合收益总额 8,898,10 8,898,107
7.13 .13
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -7,292,1 -7,292,13
36.63 6.63
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -7,292,1 -7,292,13
配 36.63 6.63
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 729,213,6 1,905,352 45,637,7 188,376, 2,868,580
63.00 ,971.73 27.21 530.40 ,892.34
上期
项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配利 所有者权
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 729,213,6 1,901,106 44,011,0 179,422, 2,853,754
63.00 ,859.41 70.79 788.79 ,381.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 729,213,6 1,901,106 44,011,0 179,422, 2,853,754
63.00 ,859.41 70.79 788.79 ,381.99
三、本期增减变动金额（减 4,246,112 5,355,13 9,601,248
少以“－”号填列） .32 6.48 .80
（一）综合收益总额 12,647,2 12,647,27
73.11 3.11
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -7,292,1 -7,292,13
36.63 6.63
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -7,292,1 -7,292,13
配 36.63 6.63
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 4,246,112 4,246,112
.32 .32
四、本期期末余额 729,213,6 1,905,352 44,011,0 184,777, 2,863,355
63.00 ,971.73 70.79 925.27 ,630.79
法定代表人：朱贤麟主管会计工作负责人：王信菁会计机构负责人：侯平
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
西藏城市发展投资股份有限公司（原名“西藏金珠股份有限公司”）系经西藏自治区人民政府
以藏政复【1996】14号文批准,由西藏金珠（集团）有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、
中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发
起，对西藏金珠（集团）有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口
公司进行部分股份制改组于1996年10月25日成立的股份有限公司。同年11月8日，经中国证
券监督管理委员会以证监发字【1996】218号文批准，股票于上海证券交易所发行上市，总股本
为5,180.00万股。
1997年6月，公司实施将实际可分配利润向全体股东每10股派送1.6股红股方案，总股本增
至6,008.80万股。
1997年8月，公司实施以资本公积金向全体股东按每10股转增4股方案后，总股本增至
8,412.32万股。
1998年8月，经中国证监会证监上字【1998】72号文件核准，公司实施配股方案，向全体股
东配售480万股普通股。其中向法人股股东配售30万股，向社会公众股股东配售450万股，总股
本增至8,892.32万股。
2001年1月，经中国证监会证监公司字[2000]171号文件批准，公司实施每10股配售3股方
案后，总股本增至9,758.12万股。
2001年6月，公司实施每10股送2股方案后，总股本增至11,709.74万股。
2002年6月公司实施每10股送1股方案后，股份增至12,880.72万股；同年10月公司实施
每10股送4股方案，两次转增股本完成后，公司总股本变更为18,033.01万股。
2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函【2002】5号文及2003年1月19日财政部财
企【2003】14号文批复同意公司发起人西藏金珠（集团）有限公司转让所持34.97%国有法人股，
转让后西藏金珠（集团）有限公司持有本公司25％股权，计4,508.25万股，股权性质为国有法人
股；南京长恒实业有限公司持有本公司20％股权，计3,606.60万股，股权性质为社会法人股；江
苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司14.97%股权，计2,700.38万股，股权性质为社会法
人股。
2007年1月，公司股东西藏金珠（集团）有限公司将所持有本公司25%的股权全部转让给北
京新联金达投资有限公司，转让后北京新联金达投资有限公司持有本公司45,082,514股非国有法
人股，成为本公司控股股东。此次股权转让系根据西藏金珠（集团）有限公司与北京新联金达投
资有限公司于2005年12月5日签订的《股权转让合同》。本次转让于2006年3月5日获得西藏
自治区人民政府藏政函【2006】55号文《关于转让西藏金珠国有法人股的批复》及2006年3月
23日获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权【2006】269号文《关于西藏金珠股份有限公
司国有法人股转让有关问题的批复》的批准。
2007年1月31日，公司2007年第一次股东大会暨相关股东会议审议通过了公司股权分置改
革方案。根据该方案，公司于2007年3月实施了股权分置改革方案，以资本公积金向实施股权登
记日登记在册的全体流通股股东转增4,853.33万股，流通股股东每持有10股流通股获得7股的转
增股份。转增后公司总股本变更为22,886.33万股。
2007年5月，公司股东江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有本公司27,003,800股限售流
通股被山东省青岛市中级人民法院通过司法拍卖划转至自然人陈平名下。
根据公司2007年第二次临时股东大会决议，并经工商管理部门核准，公司于2007年3月30
日正式更名为“西藏雅砻藏药股份有限公司”。
2009年11月，经中国证券监督管理委员证监许可[2009]1180号《关于核准西藏雅砻藏药股
份有限公司重大资产重组及向上海市闸北区国有资产监督管理委员会发行股份购买资产的批复》
核准，公司在向深圳市同成投资有限公司（以下简称“同成投资”）概括转让所有资产及负债并妥
善处理或有负债的同时，以向上海市闸北区国有资产监督管理委员会（以下简称“闸北区国资委”）
发行新增股份的方式购买其持有的上海北方城市发展投资有限公司（以下简称“北方城投”）100%
的股权，公司新增股份的价格依据截止2009年2月5日前20个交易日公司股票交易均价确定为
2.92元/股；依据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(DZ090034045)，截止2009
年1月31日，北方城投的净资产评估值为101,277.76万元，公司与闸北区国资委协议确定北方城
投100%的股权交易价格为人民币101,277.76万元，公司将向闸北区国资委发行股票346,841,655
股，闸北区国资委以北方城投100%的股权认购该部分股票，北方城投100%的股权折股数不足一
股的余额由公司以现金向闸北区国资委补足。
公司本次增资前的注册资本为人民币228,863,343.00元，已由西藏天华会计师事务所于2007
年6月18日出具藏天华验字（2007）003号验资报告审验。本期公司向上海闸北区国资委非公开
发行股票346,841,655股，已经立信会计师事务所有限公司审验，并于2009年12月10日出具信
会师报字（2009）24735号《验资报告》；截至2009年12月4日止，变更后的累计股本为人民币
575,704,998.00元，其中，闸北区国资委持有雅砻藏药60.25%的股份，成为雅砻藏药的控股股东，
雅砻藏药的主营业务也因此发生了改变，成为经营房地产业务的上市公司。2010年公司收购西藏
国能矿业发展有限公司，开始涉足资源业务。
根据公司2009年度股东大会决议，并经工商管理部门核准，公司于2010年3月17日正式更
名为“西藏城市发展投资股份有限公司”。
2014年9月26日，经中国证券监督管理委员证监许可[2014]986号《关于核准西藏城市发展
投资股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过156,726,500股新股。本
次发行最终价格确定为9.74元/股，发行股票数量153,508,665股，募集资金总额为1,495,174,397.10
元，扣除发行费用总额24,952,910.39元后，公司募集资金净额为1,470,221,486.71元，其中计入
注册资本人民币为153,508,665.00元，计入资本公积1,316,712,821.71元。经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，于2014年10月31日出具信会师报字（2014）114487号《验资报告》；本次
发行新增股份已于2014年11月17日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记
托管手续，变更后的累计股本为人民币729,213,663.00元。
2015年1月23日，公司已完成非公开发行股份相关工商变更登记手续，并且已取得西藏自
治区工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
注册地址：西藏自治区拉萨市金珠西路75号2楼。2012年同意将公司注册地址由“西藏拉萨
市金珠西路56号西藏自治区商务厅办公楼10楼”变更为“西藏自治区拉萨市金珠西路75号2楼”
法定代表人：朱贤麟。
公司经营范围：一般经营项目、对房地产投资、开发销售、咨询服务；矿业投资、金融投资、
实业投资；建筑材料的经营；建筑工程的咨询服务（具体以经工商登记管理部门核准登记的为准）。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
截至2017年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海北方城市发展投资有限公司
上海和田城市建设开发公司
上海国投置业有限公司
上海越秀置业有限公司
上海地产北方建设有限公司
上海北方广富林置业有限公司
泉州市上实置业有限公司
西安和润置业有限公司
陕西国能锂业有限公司
陕西春秋庄园农业科技有限公司
陕西世贸之都建设开发有限公司
陕西世贸新都建设开发有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则――
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15号――财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
合并财务报表按照《企业会计准则讲解2008》、财政部《关于做好执行会计准则企业 2008
年年报工作的通知》(财会函[2008]60号)以及财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权
实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）中有关反向购买的规定编制，是子公司上
海北方城市发展投资有限公司财务报表的延续。
母公司财务报表系西藏城市发展投资股份有限公司财务报表的延续。
2. 持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
无
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
�。�这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
��．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
�＃�一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
�ぃ�一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在1,000万元及以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用□不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据 确定组合的依据
组合1 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收
款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况
分析法确定坏账准备计提的比例。
组合2 按关联方划分组合
组合3 期后已经收回或者有确凿证据未发生减值的，
不计提坏账准备
组合4 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应
收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减
值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值
测试未发现减值的，则不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法 按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 按账龄分析法
组合2 单独进行减值测试
组合3 单独进行减值测试
组合4 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 1 1
其中：1年以内分项，可添加行
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3年以上
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用√不适用
12. 存货
√适用□不适用
1、存货的分类
存货分类为：拟开发土地、开发成本、开发产品、工程施工、库存商品、原材料、低值易耗
品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法或个别认定法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
6、开发用地的土地核算方法：
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8、维修基金的核算方法
按《上海市商品住宅维修基金管理办法》及其他各地的维修基金管理办法提取维修基金，计
入开发成本。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实
现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，
取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资
产构成业务的，按《企业会计准则第20号―企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相
关的利得或损失。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出
租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20~30 3、5 3.16~4.85
运输设备 年限平均法 5~6 3、5 15.83~19.40
通用设备 年限平均法 4~5 3、5 19.00~24.25
其他设备 年限平均法 4~5 3、5 19.00~24.25
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
√适用□不适用
1、本公司的生物资产系生产性生物资产。
2、生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。本公司的
生产性生物资产系产出葡萄的葡萄树。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖
的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预订生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必
要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
3、生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
计入当期损益。
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 40、50年 土地使用权年限
土地承包经营权 30年 土地流转期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
其中：房地产销售
（1）工程已建造完工，经相关主管部门验收合格并办妥备案手续；
（2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，履行了合同规定的义务，价款已经取
得或确信可以取得；
（3）办理了交房手续；
（4）成本能够可靠地计量。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的
资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时
直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用√不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用√不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和 3、5、6、11
应税劳务收入为基础计算销项
税额，在扣除当期允许抵扣的进
项税额后，差额部分为应交增值
税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 30、40、50、60
和规定的税率计缴
注1：房地产老项目按照简易征收的方式纳税，征收率为5%。
注2：根据藏国税函[1996]019号文批准，母公司西藏城市发展投资股份有限公司所得税税
率为15％；其他公司所得税税率为25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
纳税主体名称 所得税税率
西藏城市发展投资股份有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用□不适用
1、根据藏国税函[1996]019号文批准，母公司西藏城市发展投资股份有限公司所得税税率为
15％。
根据2011年1月25日西藏自治区人民政府文件《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税
税率问题的通知》（藏政发〔2011〕14号），对设在西藏自治区的各类企业（含西藏驻区外企业），
在2011年至2020年期间，继续按15%的税率征收企业所得税。
2、根据藏国税发（2014）124号，“自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暂免征
收除采矿业和矿业权交易行为外，西藏自治区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分”。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 209,905.40 246,235.30
银行存款 1,887,132,734.10 807,146,830.74
其他货币资金 2,530,393.22 39,559.77
合计 1,889,873,032.72 807,432,625.81
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下：
项目 期末余额 年初余额
履约保证金（注） 2,430,000.00 2,430,000.00
合计 2,430,000.00 2,430,000.00
注：系子公司上海北方广富林置业有限公司存放在监管账户的土方清运工程保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 701,869,863.01
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 701,869,863.01
合计 701,869,863.01
其他说明：
其他为结构性存款。
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 146,04 93.50 146,04 319,51 97.10 319,51
并单独计提坏 5,349. 5,349. 5,550. 5,550.
账准备的应收 52 - 52 32 - 32
账款
按信用风险特 7,127, 4.562,680, 37.61 4,446, 6,512, 2.13 2,652, 40.733,859,
征组合计提坏 222.33 492.34 729.99 111.10 135.97 975.13
账准备的应收
账款
单项金额不重 3,024, 1.943,024, 100.00 3,024, 0.92 3,024, 100.00
大但单独计提 223.00 223.00 223.00 223.00
坏账准备的应 -
收账款
156,19 100.0 5,704, 150,49 329,05 100.1 5,676, 323,37
合计 6,794. 0 715.34 2,079. 1,884. 5 358.97 5,525.
85 51 42 45
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海市静安区建设 137,659,989.53 0% 期后可收回
和交通委员会（注
1）
上海市闸北区苏河 8,385,359.99 0% 期后可收回
湾旧区改造专项指
挥部办公室（注2）
合计 146,045,349.52 / /
注1：系向静安区建交委收取的和源名城二期及和源馨苑房款。
注2：系向上海市闸北区苏河湾旧区改造专项指挥部办公室收取的和源馨苑房款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
1,365,605.99 13,656.06 1
1年以内小计 1,365,605.99 13,656.06 1
1至2年 1,429,572.90 71,478.65 5
2至3年 1,088,300.00 108,830.00 10
3年以上
3至4年 734,401.42 220,320.43 30
4至5年 486,269.62 243,134.81 50
5年以上 2,023,072.40 2,023,072.40 100
合计 7,127,222.33 2,680,492.35
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额8684.69元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
期末余额
单位名称 应收账款 占应收账款合计数的 坏账准备
比例(%)
上海市静安区建设和交通委员会 137,659,989.53 88.13
上海市闸北区苏河湾旧区改造专项指挥 8,385,359.99 5.37
部办公室
上海悦佳物业管理有限公司 3,326,869.62 2.13 577,298.31
北方佳苑某租户 990,000.00 0.63 990,000.00
闸北区机关事务管理局 877,636.00 0.56 877,636.00
合计 151,239,855.14 96.83 2,444,934.31
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 120,682,078.91 100.00 1,817,275.03 100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合计 120,682,078.91 100.00 1,817,275.03 100.00
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付款期末
单位名称 金额 年限 余额合计数的
比例（%）
西咸新区泾河新城管委会 60,110,000.00 1年以内 49.81
通州建总集团有限公司 40,581,658.31 1年以内 33.63
五洋建设集团股份有限公司 17,690,000.00 1年以内 14.66
厦门君和房地产策划行销有限公司 720,000.00 1年以内 0.60
赛特（上海）商业投资管理有限公司 540,000.00 1年以内 0.45
合计 119,641,658.31 99.14
其他说明
□适用√不适用
7、应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款 23,020,097.59 11,387,790.92
债券投资
合计 23,020,097.59 11,387,790.92
注：系应收向西藏国能矿业发展有限公司发放的委托贷款利息。
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、应收股利
(1). 应收股利
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海星舜置业有限公司 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比例 计提 账面 比例 计提比 账面
金额 (%) 金额 比例 价值 金额 (%) 金额 例(%) 价值
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险365,69100.00 20,578,453. 5.63 345,120, 337,304 100. 17,380,5 5.15 319,924,
特征组合计8,586. 70 132.70,603.90 00 03.49 100.41
提坏账准备 40
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
365,69 100.0 20,578,453.5.63 345,120, 337,304 100 17,380,5 5.15 319,924,
合计 8,586. 0 70 132.70,603.90 .00 03.49 100.41
40
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
7,109,232.84 71,092.33 1
1年以内小计 7,109,232.84 71,092.33 1
1至2年 816,846.67 40,842.33 5
2至3年 614,338.56 61,433.86 10
3年以上
3至4年 15,199,400.07 4,559,820.02 30
4至5年 220,837.60 110,418.80 50
5年以上 15,734,846.36 15,734,846.36 100
合计 39,695,502.10 20,578,453.70
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
住宅物业保修金（注1） 24,998,642.99 0%
资金占用费及动迁成本（注 232,892,099.63 0%
2）
土地保证金（注3） 55,000,000.00 0%
并购重组费用（注4） 4,317,759.43 0%
合计 294,037,571.98
注1：按相关文件批复，公司孙公司上海国投置业有限公司及上海地产北方建设有限公司原支付
的住宅物业保修金转由政府相关部门先行垫付，待项目质保期满后全额退回相关部门。
注2：系孙公司上海国投置业有限公司建设和源馨苑项目需向政府相关部门收取的资金占用费及
动迁成本。
注3：系子公司西安和润置业有限公司与政府相关部门签订的《标牌市场及周边棚户区综合改造
框架协议书》中约定支付的土地保证金，该保证金将在签订《建设用地使用权出让合同》的时限
内转为土地出让金。
注4：系公司在进行并购重组过程中支付的相关费用，待配套募集资金募集成功后进行冲减。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额3,196,050.25元；本期收回或转回坏账准备金额43,425.83元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款及借款 7,457,462.05 12,090,156.62
住宅物业保修金 35,839,378.01 35,839,378.01
资金占用费及动迁成本 232,892,099.63 214,038,928.99
土地保证金 55,000,000.00 55,000,000.00
备用金、保证金及押金 6,148,000.00 2,429,658.17
其他 28,361,646.71 17,906,482.11
合计 365,698,586.40 337,304,603.90
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
上海市静安区 资金占用费 191,574,354.55 0-2年 52.39
建设和交通委 及动迁成本
员会
西安市莲湖区 土地保证金 55,000,000.00 5年以上 15.04
大明宫遗址保
护改造领导小
组办公室
静安区财政局 资金占用费 41,317,745.08 1-2年 11.30
及动迁成本
上海市静安区 住宅物业保 15,742,006.39 1-2年 4.30
住房保障和房 修金
屋管理局
上海市松江区 住宅物业保 10,840,735.02 3-4年 2.96
住房保障和房 修金
屋管理局
合计 / 314,474,841.04 / 85.99
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 24,979,268.92280,000.00 24,699,268.92 28,182,265.45280,000.00 27,902,265.45
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
开发成本 4,729,646,333. 4,729,646,333. 4,329,345,926 4,329,345,926.90
52 52 .90
开发产品 788,353,205.32 788,353,205.32 1,237,661,036 1,237,661,036.09
.09
拟开发土地 418,665,338.04 418,665,338.04 418,228,681.9 418,228,681.91
1
合计 5,961,644,145.280,000.005,961,364,145. 6,013,417,910280,000.006,013,137,910.35
80 80 .35
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 计提 其他 转回或转 其他 期末余额
销
原材料
在产品
库存商品 280,000.00 280,000.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 280,000.00 280,000.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用□不适用
报告期末存货资本化余额为907,228,728.37元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款（注） 411,200,000.00 371,200,000.00
预缴税金 85,714,101.94 17,874,980.16
合计 496,914,101.94 389,074,980.16
其他说明
注：系公司通过银行向关联方西藏国能矿业发展有限公司发放的委托贷款。
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
具：
按公允价值
计量的
按成本计量
的
不具有共同控制 18,550,000.0 1,450,000.0 17,100,000.0 18,550,000.0 1,450,000.00 17,100,000.00
或重大影响，并 0 0 0 0
且在活跃市场中
没有报价、公允
价值不能可靠计
量的投资
合计 18,550,000.0 1,450,000.0 17,100,000.0 18,550,000.0 1,450,000.00 17,100,000.00
0 0 0 0
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用√不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 红利
期初 增加 减少 期末 期初 增加 减少 期末 例(%)
上海农村商 10,000, 10,000,0 2,000,000
业银行 000.00 00.00 .00
上海星舜置 5,000,0 5,000,00 10.00
业有限公司 00.00 0.00
上海七浦路 100,000 100,000. 10.00
服装批发市 .00 00
场经营管理
有限公司
上海政友城 1,000,0 1,000,00 1,000,0 1,000,0 10.00
建开发公司 00.00 0.00 00.00 00.00
上海盛瑞房 250,000 250,000. 250,000 250,000 5.00
地产开发经 .00 00 .00 .00
营有限公司
上海海爽实 200,000 200,000. 200,000 200,000 20.00
业发展有限 .00 00 .00 .00
公司
上海和诚房 2,000,0 2,000,00 20.00
地产有限公 00.00 0.00
司
合计 18,550, 18,550,0 1,450,0 1,450,0 75.0 2,000,000
000.00 00.00 00.00 00.00 0 .00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用√不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况：
□适用√不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他 计 减值
期初 追 权益法下综 其他 宣告发放提 期末 准备
被投资单位 余额 加 减少 确认的投合 权益 现金股利减 其他 余额 期末
投 投资 资损益收 变动 或利润值 余额
资 益 准
调 备
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
西藏国能矿业发展 208,890, -2,089,70 206,800,31
有限公司 024.11 9.54 4.57
西藏旺盛投资有限 11,809,5 228,565.9 12,038,106
公司 40.50 0 .40
陕西国能新材料有 19,570,4 -1,866,86 17,703,571
限公司 37.68 6.06 .62
赛特（上海）商业 2,535,33 -1,659,68 875,655.12
管理有限公司 9.06 3.94
上海闸北北方小额 23,766,4 679,497.1 -2,000,0 22,445,915
贷款股份有限公司 18.30 5 00.00 .45
小计 266,571, -4,708,19 259,863,56
759.65 6.49 3.16
合计 266,571, -4,708,19 -2,000,0 259,863,56
759.65 6.49 00.00 3.16
其他说明
无
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 141,227,943.47 141,227,943.47
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,014,873.27 2,014,873.27
（1）处置 2,014,873.27 2,014,873.27
（2）其他转出
4.期末余额 139,213,070.20 139,213,070.20
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 49,241,112.74 49,241,112.74
2.本期增加金额 2,337,214.35 2,337,214.35
（1）计提或摊销 2,337,214.35 2,337,214.35
3.本期减少金额 366,792.20 366,792.20
（1）处置 366,792.20 366,792.20
（2）其他转出
4.期末余额 51,211,534.89 51,211,534.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 88,001,535.31 88,001,535.31
2.期初账面价值 91,986,830.73 91,986,830.73
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 运输设备 通用设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 172,786,568.50 8,365,778.17 3,803,171.78 181,070.00 185,136,588.45
2.本期增加 42,214.00 8,990.00 51,204.00
金额
（1）购置 42,214.00 8,990.00 51,204.00
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
少金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 172,786,568.50 8,365,778.17 3,845,385.78 190,060.00 185,187,792.45
二、累计折旧
1.期初余额 14,891,173.19 6,728,724.94 1,391,937.91 119,414.27 23,131,250.31
2.本期增加 2,735,185.44 465,897.39 291,263.18 8,937.47 3,501,283.48
金额
（1）计提 2,735,185.44 465,897.39 291,263.18 8,937.47 3,501,283.48
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 17,626,358.63 7,194,622.33 1,683,201.09 128,351.74 26,632,533.79
三、减值准备 -
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 155,160,209.87 1,171,155.24 2,188,013.77 35,879.78 158,555,258.66
价值
2.期初账面 157,895,395.31 1,637,053.23 2,411,233.87 61,655.73 162,005,338.14
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价值 账面余额 减值准 账面价值
备 备
中华锂产业园 71,289,386.22 71,289,386.22 69,319,025.91 69,319,025.91
合计 71,289,386.22 71,289,386.22 69,319,025.91 69,319,025.91
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本 利 本
期本 息其期
转期 工程累 资中：利
入其 计投入 本本期息资
项目名 预算 期初 本期增加金固他 期末 占预算 工程进度化利息资金
称 数 余额 额 定减 余额 比例 累资本本来
资少 (%) 计化金化源
产金 金额率
金额 额 (%)
额
中华锂 5.22 69,319,025.911,970,360.31 71,289,386.2 13.66
16栋楼外 自
产业园 亿 2 立面已经 有
完成，4栋 资
楼的内部 金
装修已完
成
合计 5.22 69,319,025.911,970,360.31 71,289,386.213.6 / //
亿 2 6
公司子公司陕西国能锂业有限公司与泾阳县国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让合同》
（陕西省咸阳市泾阳县[2013]8号），约定本项目宗地应于2013年8月18日之前动工建设，在
2015年8月18日之前竣工。2016年9月9日，陕西国锂和陕西西咸新区国土资源局泾河新城分
局签订了《国有建设用地使用权出让合同变更协议》，约定本宗地建设在2017年1月10日之前
开工，在2018年1月9日之前竣工。目前处于在建（停工）状态。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、工程物资
□适用√不适用
22、固定资产清理
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养 林业 水产业
项目 殖业 合计
葡萄园 类类类类类类类
别别别别别别别
一、账面原值
1.期初余额 15,837,412.59 15,837,412.59
2.本期增加金额 516,219.92 516,219.92
(1)外购
(2)自行培育
（3）土地承包经 516,219.92 516,219.92
营权摊销
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 16,353,632.51 16,353,632.51
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,353,632.51 16,353,632.51
2.期初账面价值 15,837,412.59 15,837,412.59
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技 土地承包经营 合计
术 权
一、账面原值
1.期初余额 22,675,886.00 30,973,195.00 53,649,081.00
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 22,675,886.00 30,973,195.00 53,649,081.00
二、累计摊销
1.期初余额 264,552.00 4,559,942.59 4,824,494.59
2.本期增加 226,758.86 516,219.92 742,978.78
金额
（1）计提 226,758.86 516,219.92 742,978.78
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 491,310.86 5,076,162.51 5,567,473.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 22,184,575.14 25,897,032.49 48,081,607.63
价值
2.期初账面 22,411,334.00 26,413,252.41 48,824,586.41
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
26、开发支出
□适用√不适用
27、商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 904,422.27 426,041.34 478,380.93
合计 904,422.27 426,041.34 478,380.93
其他说明：
无
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 6,806,716.00 1,357,876.91 6,806,716.00 1,357,876.91
可抵扣亏损
预估成本、费用 32,185,901.59 8,046,475.40 32,185,901.59 8,046,475.40
已计提未支付土地增值 25,244,059.82 6,311,014.96 25,244,059.82 6,311,014.96
税
合计 64,236,677.41 15,715,367.27 64,236,677.41 15,715,367.27
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
资产评估增值 8,457,529.16 2,114,382.29 8,769,852.44 2,192,463.11
合计 8,457,529.16 2,114,382.29 8,769,852.44 2,192,463.11
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
30、其他非流动资产
□适用√不适用
31、短期借款
(1). 短期借款分类
□适用√不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
□适用√不适用
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公建配套费 85,670,000.00 85,670,000.00
工程款 29,946,687.12 60,996,518.57
物业费 4,256,235.10 3,730,088.21
广告费 2,594,267.38 1,177,589.88
土地承包经营权 7,885,000.00 7,885,000.00
其他 5,370,558.66 6,139,546.06
合计 135,722,748.26 165,598,742.72
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市静安区住房保障和房屋管 85,670,000.00 未付公建配套费
理局
上海市闸北区绿化管理中心 3,000,000.00 未付工程款
上海新马建设（集团）有限公司 2,730,000.00 未付工程款
浙江中成建工集团有限公司 2,342,160.30 未付工程款
通州建总集团有限公司 1,920,556.17 未付工程款
舜元建设(集团)有限公司 1,502,853.89 未付工程款
合计 97,165,570.36 /
其他说明
□适用√不适用
36、预收款项
(1).预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收现房款 52,860,403.20 36,743,813.79
预收预售房款 478,900,794.00 182,932,018.00
预收租金 1,101,514.65 299,388.40
预收车位款 40,000.00 17,986,000.00
合计 532,902,711.85 237,961,220.19
(2).账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
静安区人民政府北站街道办事处 4,549,710.00 未办妥交接手续的永盛苑现房款
合计 4,549,710.00 /
(3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 678,608.01 7,474,848.98 7,407,224.13 746,232.86
二、离职后福利-设定提存 2,462.00 1,203,395.01 1,190,527.01 15,330.00
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
五、其他 2,192,426.52 2,577,702.84 -385,276.32
合计 681,070.01 10,870,670.51 11,175,453.98 376,286.54
(2).短期薪酬列示：
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 6,124,409.00 6,124,409.00 -
补贴
二、职工福利费 84,029.70 84,029.70 -
三、社会保险费 373,397.88 365,256.98 8,140.90
其中：医疗保险费 334,817.86 332,111.86 2,706.00
工伤保险费 8,130.42 8,130.42
生育保险费 22,216.78 22,216.78
残疾人保障金 8,232.82 2,797.92 5,434.90
四、住房公积金 3,670.00 662,624.00 660,006.00 6,288.00
五、工会经费和职工教育 674,938.01 230,388.40 173,522.45 731,803.96
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 678,608.01 7,474,848.98 7,407,224.13 746,232.86
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 863,651.90 852,829.90 10,822.00
2、失业保险费 - 43,349.11 42,672.11 677.00
3、企业年金缴费 2,462.00 296,394.00 295,025.00 3,831.00
合计 2,462.00 1,203,395.01 1,190,527.01 15,330.00
其他说明：
□适用√不适用
38、应交税费
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 38,828.48 49,236,677.15
消费税
营业税 21,710,879.37 21,710,879.37
企业所得税 -5,600,550.96 2,485,178.76
个人所得税 574,188.83 345,873.78
城市维护建设税 1,064,526.02 5,375,033.19
教育费附加 295,358.00 3,527,902.49
河道管理费 132,420.18 720,461.42
房产税 585,065.72 585,065.75
印花税 29,570.40 258,383.85
土地增值税 22,857,758.73 25,367,066.61
土地使用税 286,135.60 581,671.60
其他 17,197.82 10,164.41
合计 41,991,378.19 110,204,358.38
其他说明：
无
39、应付利息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 41,856,428.94 17,896,261.71
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 41,856,428.94 17,896,261.71
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
40、应付股利
□适用√不适用
41、其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款及借款 1,440,653,145.56 1,560,833,400.99
保证金及押金 4,119,315.91 2,477,601.31
其他 65,453,678.22 81,723,677.38
合计 1,510,226,139.69 1,645,034,679.68
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海市静安区国有资产监督 153,637,479.16 借款未到期
管理委员会
上海舜杰投资发展有限公司 99,009,305.26 项目尚在开发
上海北方企业（集团）有限公 454,142,198.39 项目尚在开发
司
厦门达沃斯投资管理有限公 151,255,887.58 项目尚在开发
司
上海闸北动拆迁有限公司桥 114,690,887.28 尚未支付的动迁款
东二期旧改基地
静安区轨道交通建设有限公 340,000,000.00 借款未到期
司
合计 1,312,735,757.67 /
其他说明
□适用√不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1年内到期的长期借款 910,000,000.00 1,300,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计 910,000,000.00 1,300,000,000.00
其他说明：
无
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
已结转收入但未开票部分税 11,297,165.80 11,369,345.51
金
合计 11,297,165.80 11,369,345.51
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 113,650,000.00 133,650,000.00
抵押借款 264,500,000.00 362,865,000.00
保证借款 1,955,000,000.00 1,165,000,000.00
信用借款 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 2,833,150,000.00 2,161,515,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
15藏城投 894,566,888.46 894,054,011.74
合计 894,566,888.46 894,054,011.74
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
按
债 债 本面 本
券 发行券 发行 期初 期值 期 期末
名 面值 日期期 金额 余额 发计溢折价摊销偿 余额
称 限 行提 还
利
息
15100.002015/10/157 900,000,000.00894,054,011.74 512,876.72 894,566,888.46
藏 年
城
投
合/ / / 900,000,000.00894,054,011.74 512,876.72 894,566,888.46
计
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用√不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、专项应付款
□适用√不适用
50、预计负债
□适用√不适用
51、递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送股 公积金 其他 小计 期末余额
新股 转股
股份总 729,213,663.00 729,213,663.00
数
其他说明：
无
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢1,151,238,435.45 1,151,238,435.45
价）
其他资本公积 4,246,379.30 4,246,379.30
合计 1,155,484,814.75 1,155,484,814.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
□适用√不适用
60、未分配利润
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 673,616,021.86 607,526,181.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 673,616,021.86 607,526,181.35
加：本期归属于母公司所有者的净利 38,479,388.26 36,152,247.19
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 7,292,136.63 7,292,136.63
转作股本的普通股股利
其他 -379,415.17
期末未分配利润 704,803,273.49 636,765,707.08
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 561,973,064.23 453,897,733.76 1,373,198,405.03 1,192,112,676.31
其他业务 17,546,215.16 5,100,232.23 14,631,522.74 4,259,545.61
合计 579,519,279.39 458,997,965.99 1,387,829,927.77 1,196,372,221.92
62、税金及附加
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 68,415,466.68
城市维护建设税 1,887,990.27 4,914,994.16
教育费附加 1,515,109.02 3,510,710.13
资源税
房产税 1,090,610.47
土地使用税 1,449,036.99 -
车船使用税 553.80 -
印花税 92,932.10 -
土地增值税 4,847,696.10 3,540,254.27
其他 150,601.50 693,831.16
合计 11,034,530.25 81,075,256.40
其他说明：
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
售楼处费用 1,621,352.72 1,421,311.72
营销费用 1,960,990.73 2,330,177.02
人工费用 7,459,227.61 2,805,240.88
交易手续费 30,347.78 18,394.00
广告费 2,527,216.00 -
其他 2,489,691.05 3,342,011.00
合计 16,088,825.89 9,917,134.62
其他说明：
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人力成本 13,489,779.13 11,643,667.68
日常费用 6,517,432.86 4,202,721.78
专业服务费 3,055,370.95 3,255,183.60
税金 201,576.75 2,883,274.51
折旧 3,704,724.71 3,350,618.03
低值易耗品 480.00 30,406.00
递延及其他资产摊销 652,800.20 439,897.50
其他 67,061.06 121,350.68
合计 27,689,225.66 25,927,119.78
其他说明：
无
65、财务费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 131,845,865.20 138,094,762.82
减：利息收入 -95,678,267.94 -102,996,751.59
手续费 1,084,122.89 972,047.56
合计 37,251,720.15 36,070,058.79
其他说明：
无
66、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,226,306.58 1,218,341.01
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,226,306.58 1,218,341.01
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -1,869,863.01
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -1,869,863.01
其他说明：
无
68、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,708,196.49 -4,267,801.03
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 5,671,917.81
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 2,300,000.00 2,000,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委贷收益 10,973,874.22 9,215,532.57
合计 14,237,595.54 6,947,731.54
其他说明：
无
69、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置利得 92.00
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
违约金、罚款收入 40,000.00 40,000.00
其他 2,900.00 32,799.13 2,900.00
合计 42,900.00 32,891.13
计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
70、营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款、滞纳金支出 40,099.84 40,099.84
其他 29,779.20
合计 40,099.84 29,779.20
其他说明：
无
71、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,001,750.50 13,283,459.13
递延所得税费用 78,751.43
合计 5,001,750.50 13,362,210.56
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
72、其他综合收益
□适用√不适用
73、现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,322,733.65 7,464,530.04
营业外收入 42,900.00 32,799.13
企业间往来 8,513,715.55 37,869,858.80
合计 11,879,349.20 45,367,187.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 24,187,942.18 5,822,722.21
营业外支出 40,099.84
土地保证金 60,110,000.00
企业间往来 17,336,825.79 25,007,071.38
合计 101,674,867.81 30,829,793.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委贷还款 30,000,000.00
其他 180,357.00
合计 30,180,357.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委贷放款 40,000,000.00 123,290,000.00
合计 40,000,000.00 123,290,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上海舜杰投资发展有限公司 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上海舜杰投资发展有限公司 92,679,000.00
上海凯成控股有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
上海市静安区国有资产投资公司 80,000,000.00
上海市静安区轨道交通建设有限公司 10,000,000.00
其他 163,958.02 800,000.00
合计 142,842,958.02 140,800,000.00
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 32,599,487.06 30,838,428.16
加：资产减值准备 3,226,306.58 1,218,341.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,501,283.48 2,891,857.53
性生物资产折旧
无形资产摊销 742,978.78
长期待摊费用摊销 426,041.34 439,897.50
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 1,869,863.01
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 37,251,720.15 36,070,058.79
投资损失（收益以“－”号填列） -14,237,595.54 -6,947,731.54
递延所得税资产减少（增加以“－” -201,922.49
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -78,080.82 -78,080.82
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 51,773,764.55 773,592,145.40
经营性应收项目的减少（增加以 194,633,809.38 154,285,987.15
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 85,699,360.78 -1,311,079,070.40
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 397,408,938.75 -318,970,089.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,889,873,032.72 1,732,820,474.07
减：现金的期初余额 807,432,625.81 2,217,024,920.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,082,440,406.91 -484,204,446.80
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,889,873,032.72 807,432,625.81
其中：库存现金 209,905.40 246,235.30
可随时用于支付的银行存款 1,887,132,734.10 807,146,830.74
可随时用于支付的其他货币资 2,530,393.22 39,559.77
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,889,873,032.72 807,432,625.81
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,430,000.00子公司上海北方广富林置业
有限公司存放在监管账户的
土方清运工程保证金
应收票据
存货 418,665,338.04银行贷款抵押
固定资产 4,643,212.12银行贷款抵押
无形资产
投资性房地产 30,472,340.18银行贷款抵押
合计 456,210,890.34
其他说明：
无
77、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用√不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、套期
□适用√不适用
79、政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用√不适用
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明
无
80、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用√不适用
非一揽子交易
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
2017年5月12日，子公司陕西国能锂业有限公司新设子公司陕西世贸新都建设开发有限公司。
6、其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 主要经 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
名称 营地 直接 间接 方式
上海和田城市建 上海市 上海市西藏北路 房地产开发，经营，委 100 设立或投资
设开发公司 1628号3－6楼 托销售，旧区改造，城
（注） 市规划咨询服务，经济
信息服务，建筑装璜材
料，日用百货，五金交
电。
上海国投置业有 上海市 天目中路380号 房地产开发、经营，物 100 设立或投资
限公司 2302室 业管理
上海地产北方建 上海市 天目中路380号 房地产开发、经营，物 100 设立或投资
设有限公司 2301-03室 业管理
上海越秀置业有 上海市 上海市天目中路 房地产开发、经营，物 70 设立或投资
限公司 380号801-16室 业管理
上海北方城市发 上海市 上海市天目中路 房地产开发、经营，物 100 设立或投资
展投资有限公司 380号801-11室 业管理
泉州市上实置业 泉州市 福建省泉州市丰 房地产开发、经营，物 85.01 设立或投资
有限公司 泽区东海滨城东 业管理
海大街南侧东海
湾和园7号楼
2403室
上海北方广富林 上海市 上海市松江区文 房地产开发、经营，物 100 设立或投资
置业有限公司 汇路1128号501 业管理
室
西安和润置业有 西安市 西安市莲湖区北 房地产开发、销售；物 49 非同一控制合并
限公司 关正街29号 业管理
陕西国能锂业有 咸阳市 咸阳市泾阳县泾 锂及锂产品的技术研 58.79 非同一控制合并
限公司 干大街东段花园 发、加工、销售
酒店一层139室
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据《合作框架协议》，公司除收购西安和润置业有限公司49.00%的股权外，西安和润的个人股
东唐和平持有的8%的股东权利（受益权除外）由西藏城投行使。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
泉州市上实置 14.99% -2,576,786.21 76,695,442.44
业有限公司
上海越秀置业 30.00% 164,884.35 -1,384,740.65 4,664,884.35
有限公司
西安和润置业 51.00% -1,414,276.68 -2,333,728.89
有限公司
陕西国能锂业 41.21% -2,053,722.66 80,171,921.70
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司 流动资 非流 资产合 流动负 非流动 流动 非流动 资产合 流动 非流
名称 产 动资计 债 负债 负债合计 资产 资产 计 负债 动负 负债合计
产 债
泉州市 1,767, 221 1,767, 1,256,3 1,256,34 1,477 209,9 1,477, 948, 948,892,
上实置 768,41 ,73 990,15 46,104. 6,104.60 ,516, 17.46 726,58 892, 507.10
业有限 9.89 0.3 0.25 60 670.0 7.52 507.
公司 6 6 10
上海越 16,267 16,267 717,499 717,499. 21,57 21,576 1,96 1,960,24
秀置业 ,113.8 ,113.8 .33 33 6,048 ,048.9 0,24 6.81
有限公 3 3 .98 8 6.81
司
西安和 761,56 913 762,47 287,782 500, 787,782, 647,6 1,342 648,96 371, 300 671,500,
润置业 2,487. ,69 6,183. ,135.52 000, 135.52 25,34 ,350. 7,695. 500, ,00 556.04
有限公 19 6.3 53 000. 5.57 01 58 556. 0,0
司 4 00 04 00.
00
陕西国 185,54 93, 279,05 130,139 130,139, 90,67 91,90 182,57 28,6 28,682,3
能锂业 0,718. 509 0,355. ,144.73 144.73 2,486 4,649 7,135. 82,3 69.97
有限公 70 ,63 88 .08 .17 25 69.9
司 7.1 7
8
子公司名 本期发生额 上期发生额
称 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益 经营活动现
额 金流量 总额 金流量
泉州市上 -17,190, -17,190,034 142,495,438 -14,142, -14,142, -147,336,6
实置业有 034.77 .77 .87 939.10 939.10 56.94
限公司
上海越秀 1,860,72 549,614. 549,614.50 5,046,284.8 1,719,57 475,591. 475,591. 347,306.05
置业有限 7.81 50 5 1.43 42 42
公司
西安和润 -2,773,0 -2,773,091. -90,148,497 -4,945,7 -4,945,7 -65,008,88
置业有限 91.53 53 .67 33.04 33.04 9.99
公司
陕西国能 -4,983,5 -4,983,554. -92,313,291 -1,975,6 -1,975,6 -97,915,77
锂业有限 54.13 13 .06 03.09 03.09 8.48
公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 或联营企业
业名称 直接 间接 投资的会计
处理方法
西藏国能 西藏 阿里地区日 硼矿及其伴 41.00 权益法
矿业发展 土县国土局 生矿
有限公司 院内
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/ 上期发生额
西藏国能矿业发展有限公 西藏国能矿业发展有限
司 公司
流动资产 280,832,431.71 185,531,107.09
非流动资产 569,379,292.68 542,294,433.63
资产合计 850,211,724.39 727,825,540.72
流动负债 365,062,509.88 277,579,473.67
非流动负债 420,350,000.00 380,350,000.00
负债合计 785,412,509.88 657,929,473.67
少数股东权益
归属于母公司股东权益 64,799,214.51 69,896,067.05
按持股比例计算的净资产份 26,567,677.95 28,657,387.49
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 180,232,636.62 180,232,636.62
对联营企业权益投资的账面 206,800,314.57 208,890,024.11
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润 -5,096,852.54 -7,195,685.72
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -5,096,852.54 -7,195,685.72
本年度收到的来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 53,063,248.59 57,681,735.54
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -5,466,822.58 -1,317,569.88
--其他综合收益
--综合收益总额 -5,466,822.58 -1,317,569.88
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用√不适用
十一、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%)
(%)
上海市静安 控股股东 机关法人 43.62 43.62
区国有资产
监督管理委
员会
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是上海市静安区国有资产监督管理委员会
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
√适用□不适用
无
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
√适用□不适用
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用□不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
西藏国能矿业发展有限公司 联营企业
西藏旺盛投资有限公司 联营企业
陕西国能新材料有限公司 联营企业
上海闸北北方小额贷款股份有限公司 联营企业
赛特（上海）商业管理有限公司 联营企业
其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海北方企业（集团）有限公司 关联人（与公司同一董事长）
上海北方物业管理有限公司 其他
上海新和田投资发展有限公司 其他
上海和泰花园物业管理公司 其他
上海市和田地区深化治理办公室 其他
上海和田城市建设开发公司职工技术协 其他
会
上海海爽实业有限公司 其他
上海和诚房地产有限公司 其他
上海星舜置业有限公司 其他
其他说明
无
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海北方物业管理有限公物业管理 705,831.04 540,952.01
司
上海北方物业管理有限公车位销售佣金 370,500.00 46,000.00
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海星舜置业有限公司 咨询服务费 11,174.51
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用□不适用
无
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海闸北北方小额房产 110,407.22 82,152.96
贷款股份有限公司
本公司作为承租方：
□适用√不适用
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
毕
上海市静安区国 240,000,000.002018-12-27 2020-12-26 否
有资产监督管理
委员会
西藏国能矿业发 50,000,000.002017-1-24 2018-1-23 否
展有限公司
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
毕
上海市静安区国 240,000,000.002018-12-27 2020-12-26 否
有资产监督管理
委员会
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
上海北方企业（集 381,341,450.00 2013-1-23 实际还款日 基准利率
团）有限公司
上海市静安区国有 135,000,000.00 2013-2-1 实际还款日 基准利率
资产监督管理委员
会
拆出
陕西国能新材料有 7,288,358.00 2016-10-8 2019-10-7 4.75%
限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
为关联方提供的委托借款
委托银
借款方 行 借款方式 借款期限 期末余额
浦发银
西藏国能矿业发展有限公司 行 信用 2015-10-28至2018-10-27 140,000,000.00
浦发银
西藏国能矿业发展有限公司 行 信用 2015-12-31至2018-12-30 181,200,000.00
西藏国能矿业发展有限公司 浦发银 信用 2016-4-22至2019-4-21 50,000,000.00
行
浦发银
西藏国能矿业发展有限公司 行 信用 2017-1-24至2020-1-23 40,000,000.00
关联方为本公司提供的委托借款
委托
借入方 银行 借款方式 借款期限 期末余额
上海
上海北方企业（集团）有限公司 银行 信用 2014-12-15至2017-12-14 1,000,000,000.00
浦发
上海北方企业（集团）有限公司 银行 信用 2015-9-15至2018-9-14 500,000,000.00
6、关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收利息
西藏国能矿业发 23,020,097.59 11,387,790.92
展有限公司
应收股利
上海星舜置业有 0.00 15,000,000.00
限公司
其他应收款
上海海爽实业有 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
限公司
上海和田城市建 12,200.00 12,200.00 12,200.00 12,200.00
设开发公司职工
技术协会
上海和泰花园物 1,461,830.871,461,830.87 1,461,830.87 1,461,830.87
业管理公司
上海北方物业管 96.38 96.38
理有限公司
西藏国能矿业发 1,000,000.00 1,000,000.00
展有限公司
西藏旺盛投资有 100,000.00 100,000.00
限公司
陕西国能新材料 7,457,462.05 3,738,994.78
有限公司
其他流动资
产
西藏国能矿业发 411,200,000.00 371,200,000.00
展有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
上海北方物业管理有 612,560.00 612,560.00
限公司
预收账款
陈卫东 847,450.00 447,450.00
谢小英 826,090.00 256,090.00
吴素芬 972,460.00 292,460.00
王柏东 840,330.00 440,330.00
王信菁 2,740,000.00 400,000.00
朱贤麟 10,813,179.00 3,244,179.00
其他应付款
上海星舜置业有限公 78,950.00 78,950.00
司
上海闸北北方小额贷 38,956.00 920
款股份有限公司
上海北方企业（集团） 488,610,373.48 479,307,323.15
有限公司
上海新和田投资发展 370,232.00 370,232.00
有限公司
上海市和田地区深化 125,600.00 125,600.00
治理办公室
上海和诚房地产有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
上海北方物业管理有 5,058,865.97 5,161,596.51
限公司
上海市静安区国有资 156,861,541.66 153,637,479.16
产监督管理委员会
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、 截至2017年6月30日，公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同
及有关财务支出。
2、 截至2017年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影
响。
3、 截至2017年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
4、 截至2017年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。
5、 截至2017年6月30日，公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。
6、 其他重大财务承诺事项
借款额
账面科 度 借款金额 合同编
资产名称目 账面价值 抵押日期 抵押物 借款银行 （万元） （万元） 号 产权证编号
固定资 4,643,212.12
产 2012.3.22 沪房地闸字
投资性 30,472,340.18 至 天目中路380 宁波银行 10,000. 07009DY （2009）第
北方大厦 房地产 2022.3.11号 长宁支行 00 5,900.00 0120076 000857号
丰泽区东海 泉国用
组团东海滩 丰泽区东海 （2010）第
涂整理项目 组团东海滩 200476号
区域内 2013.1.11 涂整理项目 兴业银行 泉国用
B-1、C-3-2 至 区域内B-1、 股份有限 27,365. BG20130 （2010）第
地块 存货 418,665,338.04 2018.1.11 C-3-2地块 公司 00 11,365.00 101G1 200477号
2、或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
北方城投于2009年8月31日接到上海市闸北区人民法院的通知，受理了谢玉林诉
北方城投一案。该案具体情况如下：2003年4月8日，上海北方城市发展投资有限
公司与谢玉林签订《上海市商品房预售合同》，将位于共和新路111弄永盛苑6幢房
屋出售给谢玉林，房屋建设面积3,085.69平方米，房屋总价款为17,897,002.00元。
合同签订以后，由于房屋交付问题双方发生纠纷，谢玉林向上海市闸北区人民法院
起诉，要求解除双方签订的《上海市商品房预售合同》，同时要求北方城投退还其
已付房款17,897,002.00元及赔偿相关利息损失。
2011年3月18日，上海市闸北区人民法院对本案进行了一审判决，判决北方城投
支付原告谢玉林已付案外人违约金损失、交房违约金、未能实际使用房屋损失等费
用。
2012年11月28日，上海市第二中级人民法院对本案进行终审判决，判决北方城投
与谢玉林解除所签订的《上海市商品房预售合同》，同时返还谢玉林房款
17,897,002.00元并赔偿其损失49,000,000.00元。
终审判决后，谢玉林仍不服上述判决，向检察机关提出申诉。2013年6月25日，
上海市人民检察院作出沪检民抗（2013）29号民事抗诉书，以原判决认定的基本事
实缺乏证据证明且适用法律确有错误为由向上海市高级人民法院对本案提出抗诉。
2013年9月26日上海市第二中级人民法院对本案进行了终审判决，北方城投应返
还谢玉林房款17,897,002.00元；赔偿谢玉林不能履行合同损失77,822,998.00元；
赔偿谢玉林办理权证及装修等直接损失1,832,723.13元；就前述几项支付的款项按
同期银行存款利率支付利息（自2010年1月20日起至实际支付日止）；并承担一
审案件受理费 501,690.20元及房屋价值评估费 119,250.00 元，二审案件受理费
501,690.20元。
2013年10月12日，北方城投接到上海市闸北区人民法院（2013）闸民三（民）初
字第2516号应诉通知书，受理了谢玉林诉北方城投赔偿上述房屋使用收益（租金）
损失共计人民币3,397.50万元。
2014年4月22日，上海市闸北区人民法院作出（2013）闸民三（民）初字第2516
号民事判决书，驳回原告谢玉林诉讼请求，案件受理费211,675.00 元、评估费
40,540.00元，由原告谢玉林承担。
上诉人谢玉林不服上海市闸北区人民法院作出（2013）闸民三（民）初字第2516
号民事判决书，向上海市第二中级人民法院提起上诉。
2014年7月23日上海市第二中级人民法院作出（2014）沪二中民二（民）终字第
1018号民事判决书，驳回上诉，维持原判，二审案件受理费211,675.00元，由原告
谢玉林承担。
2014年8月19日，北方城投接到上海市高级人民法院（2014）沪高民一（民）申
字第1192号应诉通知书，由上海市高级人民法院立案再审。
由于永盛苑楼盘为北方城投公司在借壳雅砻上市资产重组前开发建设的项目，该项
目的损益已结转入北方城投公司的净资产注入了上市公司，为确保上市公司及全体
股东的利益，闸北区国资委承诺如因永盛苑房屋质量问题导致北方城投发生赔付义
务，由闸北区国资委承担。
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2017年6月30日，本公司无为其他单位提供债务担保。
3、 其他或有负债
截止2017年6月30日，本公司无需要披露的其他或有负债。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
√适用□不适用
1、2013年11月25日，西藏城投第一大股东上海市静安区国有资产监督管理委员会将持
有的本公司4,311万无限售条件流通股质押给平安银行股份有限公司上海市分行，为西藏
城投3亿元借款（期末借款余额为2.4亿元）提供担保。
2、西藏城投的联营企业西藏国能矿业发展有限公司原持有的结则茶卡采矿权证
5425000710012，龙木错采矿权证5425000710014，有效期至2012年6月，已于2012年
向当地国土资源局申请延期，截止报告日相关权证尚未办妥。
3、子公司泉州市上实置业有限公司于2014年6月30日与泉州市国土资源局签订土地出
让补充协议约定，合同约定东海滩涂整理地块需在2018年7月1日之前竣工并通过验收。
截止报告日，B-1、C-3-2地块尚未取得施工许可证。
4、子公司西安和润置业有限公司于2015年11月与西藏城市发展投资股份有限公司、上
海舜杰投资发展有限公司、上海沪总企业发展有限公司签订的《产权交易合同》补充协议
约定，动迁回搬面积超过8万平方米或动迁货币补偿（扣除居民超面积款）超过3.3亿元
的部分由上海舜杰承担。截止2016年末，动迁回搬面积及动迁货币补偿均已超过合同约
定。根据西藏城投与上海舜杰签订的《备忘录》，待项目征收成本与土地成本确定后，双
方再就征收成本的超支事宜依据实际情况，另行协商。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用√不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款
(1).其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比 价值 金额 比例 金额 计提比 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 2,718,707, 100.00256,175.24 0.01 2,718,451 2,816,359,27 81.5 144,806. 0.01 2,816,214,4
风险特 658.96 ,483.72 7.31 6 22 71.09
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
合计 2,718,707, 100.00256,175.24 0.01 2,718,451 2,816,359,27 81. 144,806. 0.01 2,816,214,4
658.96 ,483.72 7.31 56 22 71.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例
1年以内
其中：1年以内分项
17,524.00 175.24 1%
1年以内小计 17,524.00 175.24 1%
1至2年 10,000.00 500.00 5%
2至3年 10%
3年以上
3至4年 30%
4至5年 3,000.00 1,500.00 50%
5年以上 254,000.00 254,000.00 100%
合计 284,524.00 256,175.24
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额111,369.02元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款及借款 2,713,005,375.53 2,814,611,655.20
备用金、保证金及押金 253,000.00 275,924.00
其他 5,449,283.43 1,471,698.11
合计 2,718,707,658.96 2,816,359,277.31
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额
比例(%)
上海北方广 往来款及借 1,047,886,607.41 1年以内 38.54
富林置业有款
限公司
上海北方城 往来款及借 539,258,662.88 1年以内 19.84
市发展投资款
有限公司
上海国投置 往来款及借 511,424,746.59 1年以内 18.81
业有限公司款
泉州市上实 往来款及借 303,429,680.41 1年以内 11.16
置业有限公款
司
西安和润置 往来款及借 184,162,111.89 1年以内 6.77
业有限公司款
合计 / 2,586,161,809.18 / 95.12
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 账面余额 值 账面价值 账面余额 值 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,924,805,647.89 1,924,805,647.891,924,805,647.89 1,924,805,647.89
对联营、合营 237,417,647.71 237,417,647.71 242,805,341.35 242,805,341.35
企业投资
合计 2,162,223,295.60 2,162,223,295.602,167,610,989.24 2,167,610,989.24
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增 本期减 本期计 减值准
被投资单位 期初余额 加 少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
上海北方城市 1,207,008,959.40 1,207,008,959.40
发展投资有限
公司
上海北方广富 48,101,312.72 48,101,312.72
林置业有限公
司
泉州市上实置 544,708,719.18 544,708,719.18
业有限公司
西安和润置业 4,986,656.59 4,986,656.59
有限公司
陕西国能锂业 120,000,000.00 120,000,000.00
有限公司
合计 1,924,805,647.89 1,924,805,647.89
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
其 值
他 宣告 准
投资 期初 追 权益法下综 其他 发放 计提 期末 备
单位 余额 加减少 确认的投合 权益 现金 减值 其他 余额 期
投投资 资损益收 变动 股利 准备 末
资 益 或利 余
调 润 额
整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
西藏国能 208,890,0 -2,089,7 206,800,31
矿业发展 24.11 09.54 4.57
有限公司
西藏旺盛 11,809,54 228,565. 12,038,106
投资有限 0.50 90 .40
公司
陕西国能 19,570,43 -1,866,8 17,703,571
新材料有 7.68 66.06 .62
限公司
赛特（上 2,535,339 -1,659,6 875,655.12
海）商业管 .06 83.94
理有限公
司
小计 242,805,3 -5,387,6 237,417,64
41.35 93.64 7.71
合计 242,805,3 -5,387,6 237,417,64
41.35 93.64 7.71
其他说明：
□适用√不适用
4、营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务 12,328,788.20 1,224,958.46 7,318,094.86 1,387,311.40
其他业务 1,103,951.46
合计 13,432,739.66 1,224,958.46 7,318,094.86 1,387,311.40
其他说明：
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -5,387,693.64 -5,298,390.83
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 5,671,917.81
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款收益 10,973,874.22 9,215,532.57
合计 11,258,098.39 3,917,141.74
6、其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 3,802,054.80
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 10,973,874.22
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,800.16
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,694,682.29
少数股东权益影响额
合计 11,084,046.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
报告期利润 加权平均净资产 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.49 0.053 0.053
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.06 0.038 0.038
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录 员）签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿
董事长：朱贤麟
董事会批准报送日期：2017年8月18日
修订信息
□适用√不适用
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